目录

　　第一部分 岳阳市南湖新区自然资源局概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　岳阳市南湖新区自然资源局概况

　　一、部门职责

　　1.依法履行全民所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源资产所有者职责和国土空间用途管制职责。

　　2.负责辖区自然资源调查监测评价。

　　3.参与辖区自然资源统一确权登记工作。

　　4.负责辖区自然资源资产有偿使用工作。

　　5.负责辖区自然资源的合理开发利用。严格执行国家、省、市有关自然资源合理开发利用的政策规定。研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

　　6.协助建立国土空间规划体系并监督实施。

　　7.建立健全国土空间用途管制制度；负责承办权限内土地等国土空间用途转用工作；具体实施辖区国有土地使用权收回、集体土地征收、房屋拆迁和安置补偿工作；负责辖区集体土地征收启动公告、征地拆迁安置方案、土地征收公告呈报工作。

　　8.配合制定全区国土空间规划编制计划和近期建设规划，配合制定全区土地利用及储备供应、矿产资源保护利用、基础测绘等年度计划，并上报批准后组织实施；参与城市发展年度建设计划及实施工作。

　　9.负责统筹全区国土空间生态修复。

　　10.负责组织实施最严格的耕地保护制度。负责城乡建设用地增减挂钩管理工作。

　　11.负责管理地质勘查行业和全区地质工作。监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

　　12.负责地质灾害预防和治理。承担地质灾害应急救援的技术支撑工作。

　　13.负责矿产资源管理工作。

　　14.推动自然资源领域科技发展。协调自然资源和规划领域综合改革有关工作。

　　15.负责测绘地理信息管理工作。

　　16.参与辖区国土空间规划实施管理。

　　17.按权限查处自然资源领域及测绘领域违法案件，负责涉及自然资源、测绘的信访处理、行政复议、行政诉讼等工作；协助查处国土空间规划领域违法案件，协助涉及空间规划的信访处理、行政复议、行政诉讼等工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　1.内设股室。内设9个股室，分别为：办公室、调查确权股（加挂行政审批办牌子）、国土空间用途管制股、自然资源所有者权益股、国土空间规划股、工程管理股、自然资源保护利用股、地灾矿管和生态修复股、法规监察股。

　　2.下设机构。下设1个二级机构，岳阳市南湖新区自然资源局自然资源事务所为副科级公益二类事业单位。

　　（二）决算单位构成。

　　岳阳市南湖新区自然资源局2022年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳市南湖新区自然资源局单位本级。

　　第二部分

　　部门决算表

　　一般公共预算财政拨款支出决算表

　　部门：岳阳市南湖新区自然资源局                                                                                   公开05表单位：万元

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计746.2705万元。与上年615.8332万元相比，增加130.4373万元，增长21.19%，主要是因为专项经费支出增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计746.2705万元，其中：财政拨款收入473.7498万元，占66.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入XXXX万元，占0%；其他收入252.5207万元，占33.84%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计746.2705万元，其中：基本支出187.4118万元，占25.11%；项目支出558.8587万元，占74.89%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计473.7498万元，与上年181.3719万元相比，增加312.3799万元,增长172.23%，主要是因为机构下放改革后，增加区级财政拨款收入。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出473.7498万元，占本年支出合计的66.16%，与上年181.3719万元相比，增加312.3799万元,增长172.23%，主要是因为机构下放改革后，增加区级财政拨款支出。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出473.7498万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出18.8124万元，占比3.81%；卫生健康支出9.0425万元，占比1.83%；自然资源海洋气象等支出451.4850万元，占比91.44%；住房保障支出14.4098万元，占比2.92%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为473.7498万元，支出决算数为473.7498万元，完成年初预算的100%，其中：

　　1、社会保障和就业支出/行政事业单位养老支出/机关事业单位基本养老保险缴费支出。

　　年初预算为17.3866万元，支出决算为17.3866万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　2、社会保障和就业支出/行政事业单位养老支出/机关事业单位职业年金缴费支出。

　　年初预算为1.1441万元，支出决算为1.1441万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　3.             社会保障和就业支出/财政对其他社会保险基金的补助/财政对工伤保险基金的补助

　　年初预算为0.2817万元，支出决算为0.2817万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　4.             卫生健康支出/行政事业单位医疗/其他行政事业单位医疗支出

　　年初预算为9.0426万元，支出决算为9.0426万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　5.             自然资源海洋气象等支出/自然资源事务/行政运行

　　年初预算为65.0659万元，支出决算为65.0659万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　6.             自然资源海洋气象等支出/自然资源事务/  一般行政管理事务

　　年初预算为31.5000万元，支出决算为31.5000万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　7.自然资源海洋气象等支出/自然资源事务/其他自然资源事务支出

　　年初预算为354.9191万元，支出决算为354.9191万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　8.住房保障支出/住房改革支出/住房公积金

　　年初预算为14.4098万元，支出决算为14.4098万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出138.8306万元，其中：

　　人员经费111.9105万元，占基本支出的80.61%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭补助。

　　公用经费26.9204万元，占基本支出的19.39%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、维修（护）费、差旅费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是上年和当年均为发生该项支出。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是上年和当年均为发生该项支出。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是上年和当年均为发生该项支出。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，0与上年1.7280万元相比减少1.7280万元，减少100%,减少的主要原因是机构下放属地管理后，公车统一移交至区管委会办公室管理。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，主要是机构下放属地管理后，公车统一移交至区管委会办公室管理，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2022年度机关运行经费支出26.9201万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长0%。主要原因是：严格执行预算。

　　十、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0万元；开支培训费0.0900万元，用于注册城乡规划师培训，人数1人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额118.993万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出118.993万元。授予中小企业合同金额118.993万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额118.993万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）部门整体支出绩效情况

　　强化规划统筹管理。完成“三区三线”划定城镇建设用地基数举证；城乡规划自查自检和控制性详规实施评估；城市更新专项规划区级评审；龙山动植物科普园（四个场馆）及穆家坡路土地利用总体规划修改方案；八仙台片区02-05、06-12地块、麦子港片区01-27地块用地性质及控制指标调整论证；造林绿化空间适宜性评估及上图入库。应编尽编我区纳入土地征收成片开发项目。落实岳阳学院、中心医院、电大及一职搬迁共建等重大项目用地需求和成品油、中小学布点等专项规划。优化太平咀片区策划方案和《岳阳市公共交通系统规划》（2021-2035）南湖片区内容。稳步推进土地报批。2022年用地报批项目13个批次，完成报批6个。完成建设项目预审和选址意见书8宗，分别为村发展集体经济项目2宗、国网滨湖变电站项目1宗、天灯咀街心花园1宗、道路3宗、八仙台消防站1宗。办结临时用地4宗，面积7公顷；取得畈中路项目和岳阳市中心医院医养路项目临时用地复垦方案批复。全力保障重点项目。完成城发·龙山府、中心医院配套健康管理中心、海伦堡二期（8-12地块）项目、中心医院肿瘤中心、樊陈路一期、兴长研发中心等11个项目的建设用地许可。完成虎形山学校、岳阳市公共卫生医疗中心项目、市水务集团供水调度指挥中心、枫树山路、尹家冲路一期、明仲路、樊陈路（地块二、地块三）和海伦堡一园等9个地块划拨供地。完成电商大楼、广电南侧地块、兴长研发中心、郭镇渣土停车场、健康管理中心、中心医院人才公寓、城发·龙山府、中心医院一期地块二、岳阳印象、湖滨大道与园艺路交汇处西南角、园艺路与莲花路交汇处东南角、八仙台片区02-05地块等12个项目土地出让。完成洞庭新外滩东南角18亩、渔光社区地块、高校科技产业园、干细胞库、体育公园以及中心医院水系配套工程等6个项目土地出让审查。严格规范行政审批。园区赋权事项进厅录入三化平台工作，共录入22项事项，其中委托行使12项，直接赋权6项，服务前移4项。工改平台受理各类办件共140件。全年发放“一书两证”36个，其中，工规许可证20个、用地许可证发放11个、用地预审与选址意见书5个。完成6个项目建筑物定点放线。完成竣工验收项目10个。细致落实工程管理。完成南湖游路（建湘路-龙舟路）污水改造、龙舟路雨污分流改造、白杨坡路（求索路-南湖游路）雨污分流改造、赶山西路商业综合体市电引入、求索西路沿线客户接入受限业扩配套、悟园纪委办案供电线路湖滨大道段改造、奥海富春山居项目供电线路、金鹗小学人行天桥、赶山片区岳阳市尹家冲路二期（樊陈路至临湖路）、岳阳市医养路（尹家冲路二期至东坡路）、樊陈路一期（明仲路至东坡路）地块二和地块三西段等9个建设工程规划许可。审定规划和建筑方案的项目10个。核发建设工程规划许可证11个。核发市政工程许可证9个。临时工程审批2个。有序开展“月清三地”。2022年批而未供需处置总量为108公顷（1620亩），处置49.9公顷，处置率46.2%，达到省市两级考核标准。闲置土地11宗，总面积90.66公顷（1360亩），处置27.5公顷，处置率30.32%。违法用地整改任务共5宗，完成整改3宗，分别是尹家冲路项目两个图斑和中心医院项目一个图斑。依法实施征收拆迁。完成岳阳印象、湖滨街道2个拟出让地块及周边配套八仙台路网建设项目征拆和樊陈路、职院置换地23亩等项目摸底。完成职院置换地等6个市级项目征拆补偿资金概算报告编制和杨家垄路沙田段等14个区级项目征拆概算审查（复核）。

　　认真落实土地监管。修改国土变更调查日常变更实施方案意见。完成2021年度国土变更调查成果核查整改和入库。完成全区耕地资源质量分类年度更新与监测工作。完成我区耕地后备资源调查及标注“恢复属性”地类分析评价。全区现有耕地后备资源81.38公顷，标注“恢复属性”图斑37.09公顷。全年整治违规占用耕地图斑28个，恢复耕地面积30.21亩，牢牢守住我区3500亩耕地保护红线。强势开展行政执法。卫片执法完成264个卫片图斑内业审查，实现了我区全年违法用地零新增目标。督促整改一宗违法占用耕地绿化造林图斑。国土调查云平台上报坑塘水面图斑1个。完成月欣小区足球场、枫树山路足球场、铂尔曼酒店、金鹗小学三期项目等违法用地4宗。违建别墅清查整治重新实地核查我区认定的10个违建别墅项目。全力保障领域安全。领导带班主汛期间24小时轮值。定期排查地质灾害隐患54次。排查存在问题的经营性自建房708户，全部纳入隐患库。聚焦聚力民生实事。完成保障性住房96套；完成配套费收缴2002万元。龙山、湖滨、月山CD两级危房改造规划手续办理22户。审查17台既有住宅加装电梯方案，验收已建电梯18台。妥善处置信访事件。2022年共处理的行政诉讼案件共3件。处理行政复议案件3件：处理信息公开12件，市长信箱25件，政务热线60件。

　　（二）存在的问题及原因分析

　　2022年，南湖新区自然资源局认真贯彻落实区委、区管委会的决策部署，目标管理业务工作统筹推进，完成上级自然资源主管部门下达的任务和指标。2023年，将从四个方面优化行政管理手段，促进社会和谐稳定。

　　一是以更严的要求打造资规队伍。以创建“三表率一模范机关”为契机，持续推进党史学习教育，不断强化领导班子和干部队伍的思想政治教育，促使广大干部职工坚定理想信念，增强大局意识、责任意识和服务意识，进一步振奋精神、扎实工作，把自然资源管理工作不断推向新的高度。二是以更大的作为服务发展大局。统筹规划项目用地，紧紧围绕省市区各级重点项目建设任务，主动作为，提前介入，进一步简化程序，加快工作节奏，全力提高用地报批效率，着力打造项目用地报批快速通道。三是以更高的标准保护自然资源。强化土地执法日常巡查监管。突出重点区域，加强日常巡查，重视群众举报，做到对各类违建行为早发现、早报告、早查处。落实卫片执法检查和土地例行督察图斑的整改查处。按照坚决管住增量、依法处置存量的原则，突出景区生态环境保护重点，对新增违建项目“零容忍”。四是以更实的作风促进民生改善。抓好工程领域审批改革工作。积极推进“最多跑一次”、改革、落实“放管服”改革要求，优化审批流程，打造标准化窗口。抓好地灾防治工作，加强地灾隐患点排查和巡查监控力度，督促指导街道社区落实地灾防治群测群防机制和措施，全力保证人民群众生命财产安全。

　　第四部分

　　名词解释

　　财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

　　上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。以及个人与家庭部分（减退休人员费用）。

　　基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

　　政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

　　工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资。

　　津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

　　奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

　　其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

　　伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

　　绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

　　机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

　　职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

　　其他工资福利支出：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

　　商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

　　印刷费：反映单位的印刷费支出。

　　咨询费：反映单位咨询方面的支出。

　　手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

　　水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

　　电费：反映单位的电费支出。

　　邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

　　物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

　　差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

　　维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

　　租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

　　会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

　　培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

　　公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　专用材料费：反映单位购买日常专用材料的支出。具体包括药品及医疗耗材，农用材料，兽医用品，实验室用品，专用服装，消耗性体育用品，专用工具和仪器，艺术部门专用材料和用品，广播电视台发射台发射机的电力、材料等方面的支出。

　　劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

　　委托业务费：反映因委托外单位办理业务而支付的委托业务费。

　　工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

　　福利费：反映单位按规定提取的福利费。

　　公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

　　其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

　　其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

　　对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

　　离休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的离休费、护理费和其他补贴。

　　退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

　　抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

　　生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住疗养院期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，由于国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的现金、粮食支出，对农村党员、复员军人。

　　救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨、外侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民的最低生活保障费，随同资源枯竭矿山破产但未参加养老保险统筹的矿山所属集体企业退休人员按最低生活保障标准发放的生活费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费。

　　医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及按国家规定资助农民参加新型农村合作医疗和城镇居民参加城镇居民基本医疗保险的支出和对城乡贫困家庭的医疗救助支出。

　　奖励金：反映政府各部门的奖励支出，如对个体私营经济的奖励、计划生育目标责任奖励、独生子女父母奖励等。

　　住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　提租补贴：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

　　其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租。

　　对企事业单位的补贴：反映政府对各类企业、事业单位及民间非营利组织的补贴。

　　事业单位补贴：反映对事业单位的补贴支出。

　　其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

　　办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

　　专用设备购置：反映用于购置具有专门用途、并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的各类专用设备的支出。如通信设备、发电设备、交通监控设备、卫星转发器、气象设备、进出口监管设备等，以及按规定提取的修购基金。

　　其他交通工具购置：反映单位除公务用车外的其他各类交通工具(如船舶、飞机等)购置支出（含车辆购置税）。

　　其他资本性支出：反映著作权、商标权、专利权等无形资产购置支出，以及其他上述科目中未包括的资本性支出。如娱乐、文化和艺术原作的使用权、购买国内外影片播映权、购置图书等。