岳阳楼区卫生健康局2020年基本公卫支出绩效评价报告
受岳阳楼区财政局委托，湖南公众会计师事务所根据《岳阳楼区财政局关于开展2021年财政支出重点绩效评价工作的通知》（岳楼财绩[2021]4号）要求，对岳阳市岳阳楼区卫生健康局2020年度基本公共卫生支出资金情况开展绩效评价工作，现将情况汇报如下：
一、单位基本情况
岳阳楼区位于岳阳市中心城区，全区内共有区属卫生健康单位28家，其中：公立、专科医院3家（人民医院、岳阳口腔医院、岳阳肛肠医院），专业公共卫生服务机构3家（疾控中心、妇保院、血防站），执法机构1家（卫生计生综合监督执法局），基层医疗卫生机构16家，其它事业单位5家（药具服务站、卫生健康财务服务中心、健康教育中心、卫生健康信息中心、病媒生物防制工作站）。全系统核定编制994人（其中：副高以上职称52人、中级职称365人，公卫人员439人）。
二、绩效评价依据
《中华人民共和国预算法》；《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发[2019]10号）；《湖南省财政厅关于开展2020年度部门绩效自评工作的通知》（湘财绩[2021]1号）、《湖南省公共卫生专项资金管理办法》（湘财社[2016]2号）、《湖南省计划生育服务专项资金管理办法》（湘财社[2016]3号）、《湖南省中医药专项资金管理办法》（湘财社[2015]29号）、预算批复时确定的绩效目标及指标、预算部门年度预算执行情况、年度决算报告和相关材料等文件。
三、绩效评价的方法
我们从项目决策、项目管理、项目绩效三方面对于公卫专项资金进行评价。其中项目决策包含了项目目标、决策过程、资金分配、资金管理等内容；项目管理包含了组织结构、支撑条件、项目实施、管理制度等内容；项目绩效包含了项目产出、项目效果等内容。我们抽查了五个社区卫生服务中心，分别为吕仙亭、岳阳楼区、梅溪、东茅岭、三眼桥，其资金总量为1771.64万元，占总支出的33.58%，并且五个社区的支出在16个社区中支出中具有大、中、小的特点，有一定的代表性。根据岳阳楼区卫生健康局提供的文件资料数据和抽查五个社区的文件资料、财务数据、3.0公卫系统数据，我们对岳阳楼区卫生健康局公卫支出进行了绩效评价，评价分数为89分。具体见附件1《岳阳楼区卫生健康局基本公卫支出绩效评价评分表》。
四、下面介绍绩效评价指标体系的情况
1.基本公卫支出的决策情况
在岳楼卫健发（2020）57号文件中，岳阳市岳阳楼区卫生健康局和楼区财政局联合制定了《2020年岳阳楼区国家基本公共卫生服务项目绩效考核经费分配方案的通知》，内容包括分配原则、资金额度、资金用途、分配项目和方法。对十几个公卫服务项目进行了非常详细的数量任务和资金的预算安排，决策符合国家政策要求，达到了目标明确、目标细化、目标量化的要求。
2.内控控制制度比较齐全
岳阳楼区卫生健康局局机关制订了2020年《内部控制工作手册》、资金管理流程图，对保护公卫资金的安全、控制公卫资金的合理分配和管理、防止腐败起到了比较重要的作用。
3.公卫收入的来源和预决算情况
岳阳楼区总人口68.54万，公卫支出按74元/人的标准补助，其中，基本公卫支出65元/人（新冠肺炎5元/人），重大公卫事件补助9元/人，预算共计5071.96万元，决算为5275.71万元，其中中央省财政拨款4077.46万元，市财政拨款832.25万元，区财政拨款366万元。其中家庭医生项目预算为413万元，决算为311.04万元，决算比预算少101.96万元；重大公卫事件预算616.86万元，决算为561.01万元，决算比预算少55.85万元；人力成本预算1487万元，决算1732.6万元，决算超出预算245.6万元；不含家庭医生的物化成本预算为1801万元，决算为1899.81万元，决算超出预算98.81万元。家庭医生资金101.96万元被转移到物化成本中。
决算比预算多出203.75万元，原因是预算总人口按照2019年总人口数为68.54万人核算，但是2020年6月份岳阳楼区总人口数72.05万人，应补助5331.7万元，实际到位5275.71万元。
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岳阳楼卫生健康局预决算情况 单位：万元 |
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预决算 |
人力 |
物化成本 |
物化成本（家庭生） |
以奖 |
新冠 |
重大公 |
合计 |
备注 |
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预算 |
1487.00 |
1801.00 |
413.00 |
411.40 |
342.70 |
616.86 |
5071.96 |
按楼区总人68.54万人，每人预算74元的标准。 |
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决算 |
1732.60 |
1899.81 |
311.04 |
411.00 |
360.25 |
561.01 |
5275.71 |
|
|
预决算 |
-245.60 |
-98.81 |
101.96 |
0.40 |
-17.55 |
55.85 |
-203.75 |
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4.岳阳楼区卫生健康局公卫支出资金分配情况
其中分配金额最多的前三大卫生服务社区为梅溪卫生服务中心、三眼桥卫生服务中心、东茅岭卫生服务中心。也是人口最多最集中的三大社区，体现了按人口数量合理分配资金的基本原则。另外有810.04万元经费在2021年2月1日下拨，应加强资金下拨的进度。公卫资金已全部下拨，无余额。
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2020年岳阳楼区卫生健康局公卫支出资金分配明细表 单位：万元 |
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单位 |
人力 |
物化 |
家庭医 |
新冠肺炎防疫经费 |
以奖 |
重大公 |
合计 |
|
五里牌社区卫生服务中心 |
121.80 |
170.57 |
13.44 |
22.11 |
14.37 |
12.00 |
354.29 |
|
枫桥湖社区卫生服务中心 |
108.20 |
126.81 |
19.99 |
22.18 |
18.90 |
12.00 |
308.08 |
|
吕仙亭社区卫生服务中心 |
89.80 |
86.18 |
14.75 |
17.79 |
23.20 |
12.00 |
243.72 |
|
岳阳楼社区卫生服务中心 |
103.20 |
103.28 |
26.02 |
36.76 |
19.40 |
22.00 |
310.66 |
|
王家河社区卫生服务中心 |
91.20 |
104.82 |
16.83 |
18.68 |
39.32 |
22.00 |
292.85 |
|
东茅岭社区卫生服务中心 |
113.10 |
159.74 |
18.70 |
20.53 |
53.40 |
22.00 |
387.47 |
|
洛王社区卫生服务中心 |
116.50 |
141.63 |
18.44 |
21.72 |
9.14 |
12.00 |
319.43 |
|
三眼桥社区卫生服务中心 |
147.20 |
133.40 |
25.77 |
18.70 |
56.16 |
28.00 |
409.23 |
|
奇家岭社区卫生服务中心 |
105.30 |
117.02 |
22.14 |
19.84 |
7.16 |
12.00 |
283.46 |
|
郭镇乡社区卫生服务中心 |
126.10 |
66.93 |
19.32 |
31.64 |
17.96 |
18.00 |
279.95 |
|
金鹗山社区卫生服务中心 |
108.40 |
141.14 |
11.38 |
33.19 |
19.38 |
12.00 |
325.49 |
|
梅溪社区卫生服务中心 |
131.00 |
159.38 |
25.64 |
23.13 |
59.39 |
22.00 |
420.54 |
|
城陵矶社区卫生服务中心 |
118.00 |
103.66 |
18.04 |
20.60 |
13.20 |
12.00 |
285.50 |
|
站前路社区卫生服务中心 |
124.80 |
118.56 |
26.40 |
22.45 |
49.38 |
22.00 |
363.59 |
|
洞庭社区卫生服务中心 |
60.00 |
47.69 |
6.69 |
12.56 |
1.72 |
12.00 |
140.66 |
|
望岳路牌社区卫生服务中心 |
68.00 |
119.01 |
27.50 |
18.35 |
8.92 |
22.00 |
263.78 |
|
人 民 医 院 |
70.00 |
70.00 |
|||||
|
妇 保 院 |
164.66 |
164.66 |
|||||
|
口 腔 医 院 |
16.00 |
16.00 |
|||||
|
疾 控 中 心 |
26.35 |
26.35 |
|||||
|
执 法 局 |
10.00 |
10.00 |
|||||
|
合计 |
1732.60 |
1899.81 |
311.05 |
360.25 |
411.00 |
561.01 |
5275.71 |
5.基本公卫支出产出数量情况
根据国家、省、市有关要求，2020年全区基本公共卫生服务项目绩效数量目标设定为居民电子健康档案建档率≥90%，适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率≥90%，0-6岁儿童健康管理率≥90%，孕产妇系统管理率≥90%，老年人健康管理率≥70%，高血压患者管理人数3.52万，高血压患者规范管理率≥60%，2型糖尿病患者管理人数1.22万，2型糖尿病患者管理率≥60%，老年人中医药健康管理率≥65%，儿童中医药健康管理率≥65%，严重精神障碍患者规范管理率≥80%，2型糖尿病患者规范管理率≥60%，传染病和突发公共卫生事件报告率≥95%，家庭医生签约率≥30%，健康教育≥12次/年。卫生监督协管要求每季度对食品安全、饮用水安全、学校卫生、非法行医等进行检查记录并整改。14个指标每项1分，共计14分。其中儿童和老年人中药健康管理未达标，各扣0.5分；家庭医生签约率未达到30%，扣1分。共计得11分。
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岳阳楼区卫生健康局基本公卫经费产出数量评分表 |
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指标内容 |
目标值 |
完成数量 （人） |
实际完成率 |
产出数量评分指标 |
产出数 |
扣分说明 |
|
指标1：居民电子健康档案建档率 |
≥90% |
|
90.30% |
完成得1分 |
0分 |
楼区整体完成率为90.30%，但岳阳楼社区卫生站居民建档率为73%。扣1分 |
|
指标2：适龄儿童国家免疫规划疫苗接种率 |
≥90% |
|
99.56% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标3：0-6岁儿童健康管理率 |
≥90% |
|
95.00% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标4：孕产妇系统管理率 |
≥90% |
|
99.17% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标:5：老年人健康管理率 |
≥70% |
|
71.30% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标6—1高血压患者管理人数 |
35200 |
27043 |
76.83% |
完成得0.5分 |
0.50 |
|
|
指标6—2高血压患者规范管理率 |
≥60% |
|
72.31% |
完成得0.5分 |
0.50 |
|
|
指标7-1型糖尿病患者管理人数 |
12200 |
10549 |
86.47% |
完成得0.5分 |
0.50 |
|
|
指标7-2型糖尿病患者规范管理率 |
≥60% |
|
71.98% |
完成得0.5分 |
0.50 |
|
|
指标8-1老年人中医药健康管理率 |
≥65% |
|
42.50% |
完成得0.5分 |
0.00 |
未达标 |
|
指标8-2儿童中医药健康管理率 |
≥65% |
|
56.74% |
完成得0.5分 |
0.00 |
未达标 |
|
指标9：严重精神障碍患者规范管理率 |
≥80% |
|
95.12% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标10：肺结核患者管理率 |
≥90% |
|
98.87% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标11：传染病和突发公共卫生事件报告率 |
≥95% |
|
100.00% |
完成得1分 |
1分 |
|
|
指标12：家庭医生签约率 |
》30% |
123500 |
18% |
完成得1分 |
0.00 |
未达标（楼区总人口 68.5万） |
|
指标13：卫生计生监督协管 |
每季度对食品安全、饮用水安全、学校卫生、非法行医等进行检查 |
全区共开展上门监督协管巡查8499家次，发现问题1094条，均当场向经营户和法人下发了整改意见书。
|
|
完成得1分 |
1分 |
|
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指标14：健康教育 |
年12次以上 |
抽查各社区，健康教育次数均已达标 |
100% |
完成得1分 |
1分 |
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合计总分 |
|
|
|
14分 |
11分 |
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6.基本公卫支出产出质量情况
下面表格是政策规定的14项指标中的公卫服务免费内容，完成每项指标的免费内容计1分，共计14分。抽查五个社区卫生中心的公卫3.0系统，调取每个指标的任意一人或者任意一项的公卫服务的信息记录，检查发现均已按时完成或正在完成国家政策规定的每项指标的免费服务内容，给予了14分的满分评价。见附件1《岳阳楼区卫生健康局基本公卫支出绩效评价评分表》
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岳阳楼区卫生健康局公卫经费指标免费服务内容 |
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指标内容 |
产出质量评价指标（每项1分，共14分），抽查任意五个社区的公卫3.0系统，任意调取一份个人信息，看是否完成一下免费内容。 |
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指标1：居民电子健康档案建档 |
开展基本信息调查，重点人群信息、医疗服务记录等数据收集、建立纸质档案并录入计算机。 |
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指标2：适龄儿童国家免疫规划疫苗接种 |
建立预防接种证，按国家免疫规划疫苗免疫程序进行常规接种。对有预防手段的各种传染病实施易感人群的疫苗接种 。第一类疫苗属于国家免疫计划，包括卡介苗、乙肝疫苗、脊髓灰质炎糖丸疫苗、无细胞百白破疫苗、白破疫苗、麻风疫苗、麻腮/麻腮风疫苗、A群流脑疫苗、A+C群流脑疫苗、乙脑疫苗和甲肝疫苗等。 |
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指标3：0-6岁儿童健康管理 |
提供新生儿家庭访视（出院后1周内）；新生儿满月健康管理（满28天）；婴幼儿体检（3、6、8、12、18、24、30、36月龄，共8次）；学龄前儿童体检（4、5、6岁，共3次），血红蛋白检测。 |
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指标4：孕产妇系统管理 |
建立《孕产妇保健手册》，开展不少于5次孕期保健服务和2次产后访视，实施孕产妇系统管理。重点进行基本体格检查及孕期营养、心理等健康指导，了解产后恢复情况并对产后常见问题进行指导。 |
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指标:5：老年人健康管理 |
65岁以上老人，每年一次。包括生活方式指导和健康评估、体格检查、辅助检查和健康指导。辅助检查包括血常规、尿常规、肝功能（血清谷草转氨酶、血清谷丙转氨酶、和总胆红素）、肾功能（血清肌酐和血尿素氮）、空腹血糖、血脂、心电图和黑白B超检测。 |
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指标6-1：高血压患者管理人数 |
免费为35岁以上居民就诊测血压1次，患者每年提供4次随访。每年进行1次健康检查。 |
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指标6-2：高血压患者规范管理 |
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指标7-1：2型糖尿病患者管理人数 |
免费为确诊患者每年至少提供4次随访（ |
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指标7-2：2型糖尿病患者规范管理 |
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指标8-1：老年人中医药健康管理 |
根据不同月龄免费对儿童家长传授中医穴位按揉方法和提供中医饮食、起居指导，发放健康处方；老年人每年进行一次中医药健康服务，内容包括信息采集、体质辨识、中医药健康指导及发放健康处方。 |
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指标8-2：儿童中医药健康管理 |
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指标9：严重精神障碍患者规范管理 |
免费为患者病情评估、健康教育和用药指导，分类干预、每年提供4次随访、病情不稳定或连续凉席病情基本稳定剂其他危急情况及时转诊，每年进行1次健康检查。 |
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指标10：肺结核患者管理 |
免费为可疑患者推介转诊，患者随访管理。对居家治疗的肺结核患者进行家访督导服务，常规治疗期为6-8个月按频次开展随访管理、督导服药工作。 |
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指标11：传染病和突发公共卫生事件报告 |
在疾病预防控制机构和其他专业机构指导下，协助开展传染病疫情和突发公共卫生事业风险排查、收集和提供信息；传染病疫情和突发公共事件风险管理、发现登记、相关信息报告和处理。 |
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指标12：家庭医生签约 |
签约服务包分为基础包和个性化服务包两种类型。签约服务对象按年收取签约服务费费用由基本公共卫生服务经费、医保基金、签约居民按一定比例共同分担。基础服务包签约服务费暂定40元/人/年，其中基本公共卫生补助经费支付20元，基本医疗保险基金支付12元（由各地医保经办机构核定后支付）,个人支付8元。个敏感词包按基本医疗服务、重点人群基本公共卫生服务和健康管理增值服务项目收费，部分由签约服务对象个人支付或从基本医保个人账户中支付。 |
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指标13：卫生计生监督协管 |
要求对每季度对食品安全、饮用水安全、学校卫生、非法行医等进行检查，信息录入、信息报送。 |
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指标14：健康教育 |
免费发放健康教育印刷资料，播放音像资料、设置健康教育宣传栏、开展公众健康咨询、举办健康知识讲座、开展个体化健康教育。每月至少一次知识讲座。 |
7.基本公卫支出实施措施
（1）政府主导、建立健全绩效考核机制。为保证基本公共卫生服务项目落到实处，岳阳楼区卫生健康局从政府层面主导公共卫生工作，街道（乡）切实履行属地公共卫生职责，专业部门发挥专业特长，全社会广泛覆盖、共同参与。根据省、市卫健委相关文件的精神，对标《国家基本公共卫生服务规范（第三版）》要求，与区财政局联合制定了《岳阳楼区基本公共卫生服务项目管理实施方案》、《岳阳楼区基本公共卫生服务项目绩效考核方案》、《岳阳楼区基本公共卫生服务项目绩效考核经费分配方案》，成立了基本公共卫生服务项目绩效考核领导小组等，负责全区基本公共卫生服务的组织管理和项目执行，针对考核及督导中暴露出来的问题，完善了工作机制，科学、合理分配任务，建立“查、改、督”三位一体长期有效的绩效考核及监督机制，实行半月一通报，强化执行力，提高工作效率，提升服务质量。
（2）领导重视、转变公卫服务工作模式。为推进国家基本公共卫生服务，区防疫指挥部出台《关于进一步统筹疫情防控和有序恢复居民生活秩序的通知》（岳楼突发公卫防指〔2020〕252号），将疫情防控与国家基本公共卫生服务紧密结合，要求各街道（乡）对辖区内重点人群进行摸底，并协助社区卫生服务中心（乡卫生院）开展基本公共卫生服务工作，各街道（乡）高度重视，主动与社区卫生服务中心对接，基层医疗机构安排专人与网格员一起入户进行摸排，一并进行居民健康建档、慢病随访、家庭医生签约工作。办事处将重点人群的健康管理工作纳入到对网格员的绩效考核，各街道办事处对公共卫生服务工作认识有了很大的转变，公卫工作街道办事处由被动转为主动，由社区卫生服务中心单一开展转为办事处和中心合作开展的模式，对基本公卫工作起到了很大的推进作用。
（3）部门协作、推进慢病管理医防融合。根据国家、省、市卫健委相关文件精神，全区基层医疗机构进行高血压专病门诊建设，落实 24 小时值班、接诊、救治、转诊等制度和流程，配备好相应急诊急救设备、药品，加强医务人员急诊急救知识培训；积极推进高血压医防融合“五个一”做法（一张诊断书、一个适当处方、一批基本降压药物、一项基本咨询和跟踪服务、一条急诊救治绿色通道）。参保居民在协议基础医疗卫生机构就诊时，政策范围内门诊医疗费用不设起付线，支付比例70%，一个结算年度内，门诊医疗费用最高支付限额为400元/人（不含高血压和糖尿病）。高血压和糖尿病患者在医保协议基层医疗卫生机构就诊时，由签约家庭医生开具的符合用药范围规定的降血压、降血糖药品费用，不设起付线，按照70%比例支付，一个年度内，高血压患者每年最高支付限额360元/人，糖尿病患者每年最高支付限额600元/人，通过普通门诊统筹基金支付。
（4）分级诊疗、强化紧密型医共体建设。2020年进一步强化紧密型医共体建设，促进医共体内上级医院对基层医疗机构资源与技术的支持，建立社区卫生服务站、社区医院、区人民医院、市级医院之间的信息互通、分级诊疗、双向转诊模式。鼓励与医共体内上级医院开设联合病房，主动争取市级医院支持，引导上级医院临床医生到社区医院开设名医工作室，努力提供同质化，高水平服务。楼区人民医院充分发挥龙头作用，整合医疗资源，围绕临床端和服务端“两端”发力，医院社区联动，推动优质医疗资源下沉，提供技术支撑，提升区域服务能力能级，着力打造“多点执业”服务平台，实现互连互通互认。全面推行梯度分级诊疗制度，岳阳市口腔医院与王家河中心口腔联合体已经运行，成立1+16的影像诊断中心医联体模式，同时各社区卫生服务中心与遴选优质个体诊所确定为40家“一公里医疗服务定点机构”形成整体，区域内一公里医疗服务圈已经初具规模。
（5）加强培训、提升基层医务人员服务能力。为进一步提高基层医务人员的服务能力和服务质量，积极开展“三基三严”岗位练兵活动，全区基层医疗机构共456人完成了湖南省基层卫生人员服务能力在线考试管理平台理论学习，各单位均按照要求开展了岗位练兵技能训练；298名基层医疗卫生机构医务人员在糖衣帮APP系统学习了糖尿病管理知识技能，完成了指南培训课程并参加认证考试；7名骨干乡村医生、3名临床医生、1名骨干全科医生完成了2020年基层卫生人才能力提升培训项目线上学习，通过线上线下培训，促进基层卫生人员基本理论、知识和技能更新，提高疾病早期识别、常见病诊治、慢性病健康管理，药物合理应用，辅助检查判读的能力，持续改善基层医疗卫生服务质量。
8.公卫基本支出取得的社会效益
（1）通过健康教育，引导居民学习健康知识，使居民形成了积极向上的生活方式。
（2）公卫服务指标的高质量的完成，维护和保障了弱势民众的健康，体现了“以人为本”的治国情怀，也是一个文明国家应有的担当和责任。公卫服务覆盖人口多，重点是对孕产妇、婴幼儿、老年人、慢性病人的检查、关心和服务，对于岳阳楼区文明、和谐、健康的发展具有深远的意义。
（3） 强化了基层医防融合，使疾病特别是重大疾病发现在萌芽状态，大大节约了居民医疗成本。岳阳楼区卫生健康局为了实现这一目标，立足实际积极探索，着力补齐公共卫生短板，全面提升公共卫生服务能力和管理水平，进一步完善了疾病预防控制体系建设。
（4）实现了“输入人员零漏管、工作人员零感染、健康监测零差错”目标。不仅保障了广大居民的生命安全，也为岳阳楼区经济的发展创造了非常安全的环境。
9.公卫支出社会满意度调查结果
我们对抽查的五个社区卫生服务中心的就诊居民分别做了12份问卷调查，对服务满意的平均达到90%，对服务项目知晓率达到了90%。公卫服务人员用他们的良好的服务和医疗技术赢得了老百姓一致的好评！
五、存在的问题
1.在资金使用方面存在以下问题。
(1) 存在项目资金被转移到公卫其他成本的情况。家庭医生经费预算413万元，但决算资金311.04万元。由于岳阳楼区家庭医生签约人数为12.35万人，签约率未达到30%的标准，剩余101.96万元被转移到物化成本中，没有更好的发挥国家政策支持的家庭医生作为社区基本公卫建设重要一环的作用。
(2) 公卫支出承担了部分不属于公卫工作岗位的工资，有如下几种情况。
①人员未在本社区上班，已调入其他社区医院上班或卫生部门上班，但社保却在本社区支付，并列入公卫支出中。如东茅岭社区卫生服务中心的李刚，2020年12月份借调到楼区妇幼，李刚2019年借调到郭镇乡社区，但社保依旧在东茅岭社区医院支付。东茅岭财务科回复说，年底支付的社保资金由他现在单位返还给编制单位。但是这些支出并没有计入应收科目中，而是直接计入了公卫支出。
②同时服务于公卫和医疗的医生，工资却全在公卫经费中支出。如梅溪社区服务站，2020年返聘的名叫苏远文的中医，中医看病是属于一部分收费的项目，属于医疗的工资应属于医疗支出，但他的工资却全部在公卫经费中支出。
③有属于医疗人员的工资，全部在公卫经费中支出。如三眼桥社区卫生站，抽查的2020年12月工资表中，作为医疗人员中的正式员工11人的30986元的工资，全部在公卫经费中支出。
(3) 商品和服务支出存在医疗经费和公卫经费混淆不清的情况。
抽查五个社区的商品和服务支出，电费、印刷品费用在计入公卫经费时和医疗费用时，没有说明具体的区分标准和方法，并且这些费用大部分计入了公卫经费中。如东茅岭2020年1月23号凭证中，付电费7722.91元，计入医疗的电费2316.87元，计入公卫的电费4633.75元，剩下772.29万元计入了管理费用，没有说明具体的划分标准和方法；又如吕仙亭社区服务站，2020年12月19号凭证中，印刷费26351元，在公共卫生费用列支20611元，在医疗费用中列支5740元，未说明这些物质列支到这两个项目费用的具体明细；另外岳阳楼区社区，2020年2月10号凭证中，公共卫生费用——物业费用42000元、公共卫生费用——电费77951.7元、医疗费——租赁费200000元，都未有严格区分为公共卫生费用、医疗卫生费用的标准。
(4) 有基本公卫支出没有按标准下拨资金。
家庭医生签约服务包分为基础包和个性化服务包两种类型。由基本公共卫生服务经费、医保基金、签约居民按一定比例共同分担向签约服务对象按年收取签约服务费用。基础服务包签约服务费暂定40元/人/年，其中基本公卫支出 20元，基本医疗保险基金支付12元（由各地医保经办机构核定后支付）,个人支付8元。抽查吕仙亭社区卫生服务站3.0公卫系统数据，2020年共完成家庭医生签约5212人，按每人20元的标准，基本公共卫生服务应支付10.424万元，实际拨付了14.75万元，超额支付4.33万元；又如岳阳楼社区卫生服务站，从公卫3.0系统调出的2020年家庭医生签约人数为7871人，按规定基本公卫每人补助20元，应补助15.74元，实际拨付26.02万元，超额支付10.28万元。
（5）公卫免费项目中，支付了收费检查项目费用。
例如三眼桥社区卫生服务中心，在2020年12月48号，51号凭证中，付二医院家签检查费3.6231万元，付长沙宁远儿童保健外科检查费1.4791万元，这两个项目存在部分收费的检查项目，不应全部计入公卫支出，应合理划分到公卫支出和医疗支出中。
2.会计资料附件不完善
抽查东茅岭卫生服务站2020年12月11号凭证，公卫费用——印刷费32247元，其中科普小知识、户外敏感词小册子未拍模板取证来说明业务的真实性；如三眼桥社区卫生站，对中心站补助10.57万元，其中尚书山补助2.8万元、朝阳社区服务站补助3.6万元、白杨坡社区服务站补助4.1万元，未有附件说明补助分配标准；又如梅溪社区服务站，2020年9月13号凭证，公卫卫生费用——专用材料费5340元，该材料入库验收没有相关责任人签字。
3.存在没有完成公卫服务绩效目标的问题
（1）岳阳楼区整体在2020年老年人中医药健康管理率为42.5%，儿童中医药健康管理率为56.74%，都低于65%的目标；家庭医生签约率为12.35万人，楼区总人口68.54万，签约率仅为18%。低于30%的目标。
（2）也存在整体完成，辖区没有完成的情况。如岳阳楼区整体居民电子健康建档率达到了90%，但抽查岳阳楼社区卫生服务中心，辖区内总人数为37026人，居民建档人数为27202人，建档率为73%，低于90%的标准。
六、提一些建议：
（一）公共卫生和医疗费用支出应严格区分、管理、核算。公卫支出属于财政性拨款，应更好的节约每一分资金为老百姓的健康保驾护航，让老百姓获得更多的幸福感。
（二）建议基层社区服务中心应进一步加大服务力度，力求高标准完成基本公卫服务指标。让基层社区卫生服务更加深入、更加普遍。
（三）建议完善资金分配和管理制度。指标项目资金应该用于该项目，不该转移支付或不按完成数量分配。让每一个公卫服务项目都能让居民受益。
2020年岳阳楼区卫生健康局的全体员工在局领导的带领下，取得了良好的成绩，为岳阳楼区人民的公共健康事业付出了辛勤的劳动和汗水，服务态度和质量获得了社会和老百姓的一致好评。希望今后能继续把握时代赋予的重任，为楼区公共卫生这一崇高而伟大的事业贡献力量。
附件：
1.岳阳楼区卫生健康局基本公共卫生支出绩效评价评分表
2.岳阳楼区卫生健康局基本公共卫生支出绩效评价指标体系
|
岳阳楼区卫生健康局基本公共卫生支出绩效评价评分表 |
|
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一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
具体指标 |
评价标准1 |
评价 |
扣分说明 |
|
|
|
指标 |
指标 |
指标 |
|
||||||
|
项目决策 |
项目目标 |
目标 |
4 |
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 |
①设有目标（1分） |
4 |
《岳阳楼区2020年基本公共卫生服务项目实施方案》对项目目标进行了明确、细化和量化。 |
|
|
|
内容 |
②目标明确（1分） |
|
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|
|
③目标细化（1分） |
|
|||||||
|
|
④目标量化（1分） |
|
|||||||
|
决策过程 |
决策 |
4 |
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实 |
①符合法律法规（1分） |
4 |
|
|
||
|
依据 |
②符合经济社会发展规划（1分） |
|
|||||||
|
|
③部门年度工作计划（1分） |
|
|||||||
|
|
④针对某一实际问题和需求（1分） |
|
|||||||
|
|
|
|
|||||||
|
决策 |
4 |
项目符合申报条件；申报、批复程序符 |
①符合申报条件（2分） |
4 |
|
|
|||
|
程序 |
②项目申报、批复程序符合管理办法（1分） |
|
|||||||
|
|
③项目调整履行了相应手续（1分） |
|
|||||||
|
资金分配 |
分配 |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 |
①有相应的资金管理办法（1分） |
3 |
《岳阳楼区2020年基本公共卫生服务项目实施方案》对项目目标进行了资金分配。 |
|
||
|
办法 |
②办法健全、规范（1分） |
|
|||||||
|
|
③因素全面合理（1分） |
|
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|
|
|
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|
分配 |
5 |
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 |
①符合分配办法（2分） |
3 |
2020年吕仙亭社区卫生服务站家庭医生签约人数5212人，基本公共卫生服务应支付10.424万元，实际在家庭医生项目中拨付了14.75万元，超出4.326万元。又如岳阳楼社区卫生服务站，根据从公卫3.0系统调出的2020年家庭医生签约人数为7871人，辖区总人口37206人，签约率仅为21.16%。按规定基本公卫每人补助20元，应补助15.7421元，实际拨付26.02万元，超额拨付10.2779万元。资金分配未完全按完成量分配，扣2分。 |
|
|||
|
结果 |
②分配公平合理（3分） |
|
|||||||
|
|
此项需提供相应的资金分配方案。 |
|
|||||||
|
项目管理 |
资金到位 |
到位率 |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分（3分） |
3 |
|
|
|
|
到位 |
3 |
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 |
① 到位及时（3分） |
2 |
有810.04万元的资金未在2020年支付，而在2021年2月1日支付，支付存在明显滞后问题。扣1分 |
|
|||
|
时效 |
②不及时但未影响项目进度 （2分） |
|
|||||||
|
|
③不及时并影响项目进度（1分） |
|
|||||||
|
资金管理 |
资金 |
7 |
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 |
① 虚列套取扣4-7分 |
5 |
资金使用存在转移到其他成本中的情况，家庭医生101.96万元被挪用到人力成本或物化成本中。扣2分 |
|
||
|
使用 |
②依据不合规扣2分 |
|
|||||||
|
|
③截留、挤占、挪用扣2-6分 |
|
|||||||
|
|
④超标准开支扣2-5分 |
|
|||||||
|
|
⑤超预算扣2-5分 |
|
|||||||
|
财务 |
7 |
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 |
①财务制度健全（3分） |
4 |
基层社区卫生服务站未有严格区别医疗费用和公卫费用的资金管理制度，管理制度不健全，扣2分，也存在会计核算不规范的问题，扣1分。合计扣3分。 |
|
|||
|
管理 |
②严格执行制度（2分） |
|
|||||||
|
|
③会计核算规范（2分） |
|
|||||||
|
|
|
|
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|
项目管理 |
组织实施 |
组织 |
1 |
机构健全、分工明确 |
①机构健全、分工明确 （1分） |
1 |
|
|
|
|
机构 |
|
||||||||
|
支撑 |
1 |
项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件 |
具备人员、场地、设备条件（1分） |
1 |
|
|
|||
|
条件 |
|
||||||||
|
项目实施 |
3 |
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 |
①按计划开工（1分） |
3 |
|
|
|||
|
②按计划开展（1分） |
|
||||||||
|
③按计划完工（1分） |
|
||||||||
|
管理制度 |
5 |
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 |
①管理制度健全（2分） |
5 |
|
|
|||
|
②制度执行严格（3分） |
|
||||||||
|
|
|
||||||||
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
评价得分 |
说明 |
|
|
|
指标 |
指标 |
指标 |
|
||||||
|
项目绩效 |
项目产出 |
产出绩效 |
2 |
指标1：居民电子健康档案管理 |
1、建档率>>90%，（1分） |
1 |
1、实际完成90.3%，但岳阳楼卫生服务站建档率未73%，低于90%的标准。扣1分 |
|
|
|
产出绩效 |
2 |
指标2：适龄儿童国家免疫规划疫苗接种管理 |
1、接种率>>90%，（1分） |
2 |
1、实际完成99.56% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标3：0-6岁儿童健康管理 |
1、管理率>>90%，（1分） |
2 |
1、实际完成95% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标4：孕产妇系统管理 |
1、管理率>>90%，（1分） |
2 |
1、实际完成99.17% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标:5：老年人健康管理 |
1、管理率>>70%，（1分） |
2 |
1、实际完成71.3% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标6—1高血压患者管理人数 |
1、管理率>>60%，（1分） |
2 |
1、实际完成35200人，占76.83% |
|
|||
|
产出绩效 |
指标6—2高血压患者规范管理率 |
1、实际完成72.31% |
|
||||||
|
产出绩效 |
2 |
指标7-1型糖尿病患者管理人数 |
1、管理率>>60%，（1分） |
2 |
1、实际完成12200人，占86.47% |
|
|||
|
产出绩效 |
指标7-2型糖尿病患者规范管理 |
1、实际完成71.98% |
|
||||||
|
产出绩效 |
2 |
指标8-1老年人中医药健康管理 |
1、管理率>>65%，（1分） |
1 |
1、实际完成42.5%，未达标，扣0.5分。 |
|
|||
|
产出绩效 |
指标8-2儿童中医药健康管理 |
1、实际完成56.74%，未达标，扣0.5分。 |
|
||||||
|
产出绩效 |
2 |
指标9：严重精神障碍患者规范管理 |
1、管理率>>80%，（1分） |
2 |
1、实际完成95.12% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标10：肺结核患者管理 |
容：管理率>>90%，（1分） |
2 |
1、实际完成98.87% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标11：传染病和突发公共卫生事件管理 |
1、报告率>>95%，（1分） |
2 |
1、实际完成100% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标12：家庭医生 |
1、签约率>>30%，（1分） |
1 |
1、实际完成12.35万人，楼区总人口68.54万人，1签约率未18%，未达标。扣1分 |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标13：卫生计生监督协管 |
1、每季度对食品安全、饮用水安全、学校卫生、非法行医等进行检查（1分） |
2 |
1、实际完成100% |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标14：健康教育 |
1、年12次以上（1分） |
2 |
1、实际完成100% |
|
|||
|
产出 |
3 |
项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分 |
项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。 |
3 |
|
|
|||
|
时效 |
|
||||||||
|
产出 |
3 |
项目产出成本是否按绩效目标控制 |
项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。 |
3 |
|
||||
|
成本 |
|
||||||||
|
|
社会效益 |
8 |
1、 通过项目的实施，是否影响和引导广大群众健康向上的科学生活方式 |
完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，每项扣2分。按完成情况酌情扣分。 |
8 |
已完成目标 |
|
||
|
服务对象 |
8 |
服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100% |
调查五个社区的就诊病人，每个社区12份问卷，满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。 |
8 |
调查五个社区的就诊病人，各个社区12份问卷，结果显示满意度达到90%，知晓率达到90%。 |
||||
|
总分 |
|
|
100 |
|
|
89 |
|
||
|
附件2 岳阳楼区卫生健康局基本公共卫生支出绩效评价指标体系 |
|
||||||
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
|
|
|
指标 |
指标 |
指标 |
|
||||
|
项目决策 |
项目目标 |
目标 |
4 |
设立了项目绩效目标；目标明确；目标细化；目标量化 |
①设有目标（1分） |
|
|
|
内容 |
②目标明确（1分） |
|
|||||
|
|
③目标细化（1分） |
|
|||||
|
|
④目标量化（1分） |
|
|||||
|
决策过程 |
决策 |
4 |
有关法律法规的明确规定；某一经济社会发展规划；某部门年度工作计划；某一实 |
①符合法律法规（1分） |
|
||
|
依据 |
②符合经济社会发展规划（1分） |
|
|||||
|
|
③部门年度工作计划（1分） |
|
|||||
|
|
④针对某一实际问题和需求（1分） |
|
|||||
|
|
|
|
|||||
|
决策 |
4 |
项目符合申报条件；申报、批复程序符 |
①符合申报条件（2分） |
|
|||
|
程序 |
②项目申报、批复程序符合管理办法（1分） |
|
|||||
|
|
③项目调整履行了相应手续（1分） |
|
|||||
|
资金分配 |
分配 |
3 |
根据需要制定的相关资金管理办法；管理办法中有明确资金分配办法；资金分配因素全面、合理 |
①有相应的资金管理办法（1分） |
|
||
|
办法 |
②办法健全、规范（1分） |
|
|||||
|
|
③因素全面合理（1分） |
|
|||||
|
|
|
|
|||||
|
分配 |
5 |
资金分配符合相关管理办法；分配结果公平合理 |
①符合分配办法（2分） |
|
|||
|
结果 |
②分配公平合理（3分） |
|
|||||
|
|
此项需提供相应的资金分配方案。 |
|
|||||
|
项目管理 |
资金到位 |
到位率 |
3 |
实际到位/计划到位*100% |
根据项目资金的实际到位率计算得分（3分） |
|
|
|
到位 |
3 |
资金及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度 |
① 到位及时（3分） |
|
|||
|
时效 |
②不及时但未影响项目进度 （2分） |
|
|||||
|
|
③不及时并影响项目进度（1分） |
|
|||||
|
资金管理 |
资金 |
7 |
支出依据合规，无虚列项目支出情况；无截留挤占挪用情况；无超标准开支情况；无超预算情况 |
①虚列套取扣4-7分 |
|
||
|
使用 |
②依据不合规扣2分 |
|
|||||
|
|
③截留、挤占、挪用扣2-6分 |
|
|||||
|
|
④超标准开支扣2-5分 |
|
|||||
|
|
⑤超预算扣2-5分 |
|
|||||
|
财务 |
7 |
资金管理、费用支出等制度健全；制度执行严格；会计核算规范 |
①财务制度健全（3分） |
|
|||
|
管理 |
②严格执行制度（2分） |
|
|||||
|
|
③会计核算规范（2分） |
|
|||||
|
|
|
|
|||||
|
项目管理 |
组织实施 |
组织 |
1 |
机构健全、分工明确 |
①机构健全、分工明确 （1分） |
|
|
|
机构 |
|
||||||
|
支撑 |
1 |
项目实施单位是否提供或具备了必备的人员、场地和设备等条件 |
具备人员、场地、设备条件（1分） |
|
|||
|
条件 |
|
||||||
|
项目实施 |
3 |
项目按计划开工；按计划进度开展；按计划完工 |
①按计划开工（1分） |
|
|||
|
②按计划开展（1分） |
|
||||||
|
③按计划完工（1分） |
|
||||||
|
管理制度 |
5 |
项目管理制度健全；严格执行相关管理制度 |
①管理制度健全（2分） |
|
|||
|
②制度执行严格（3分） |
|
||||||
|
|
|
||||||
|
一级 |
二级 |
三级 |
分值 |
具体指标 |
评价标准 |
|
|
|
指标 |
指标 |
指标 |
|
||||
|
项目绩效 |
项目产出 |
产出绩效 |
2 |
指标1：居民电子健康档案管理 |
1、建档率>>90%，（1分） |
|
|
|
产出绩效 |
2 |
指标2：适龄儿童国家免疫规划疫苗接种管理 |
1、接种率>>90%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标3：0-6岁儿童健康管理 |
1、管理率>>90%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标4：孕产妇系统管理 |
1、管理率>>90%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标:5：老年人健康管理 |
1、管理率>>70%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标6—1高血压患者管理人数 |
1、管理率>>60%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
指标6—2高血压患者规范管理率 |
|
|||||
|
产出绩效 |
2 |
指标7-1型糖尿病患者管理人数 |
1、管理率>>60%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
指标7-2型糖尿病患者规范管理 |
|
|||||
|
产出绩效 |
2 |
指标8-1老年人中医药健康管理 |
1、管理率>>65%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
指标8-2儿童中医药健康管理 |
|
|||||
|
产出绩效 |
2 |
指标9：严重精神障碍患者规范管理 |
1、管理率>>80%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标10：肺结核患者管理 |
1：管理率>>90%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标11：传染病和突发公共卫生事件管理 |
1、报告率>>95%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标12：家庭医生 |
1、签约率>>30%，（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标13：卫生计生监督协管 |
1、每季度对食品安全、饮用水安全、学校卫生、非法行医等进行检查（1分） |
|
|||
|
产出绩效 |
2 |
指标14：健康教育 |
1、年12次以上（1分） |
|
|||
|
产出 |
3 |
项目资金使用的预定目标是否如期完成，未完成的理由是否充分 |
项目产出时效达到绩效目标得3分，未如期完成且无充分理由的扣3分。 |
|
|||
|
时效 |
|
||||||
|
产出 |
3 |
项目产出成本是否按绩效目标控制 |
项目产出成本按绩效目标控制得3分，未完成的，按超支比例扣减。 |
|
|||
|
成本 |
|
||||||
|
|
社会效益 |
8 |
1、 通过项目的实施，是否影响和引导广大群众健康向上的科学生活方式 |
完成绩效目标设定的社会效益得8分，未完成的，每项扣2分。按完成情况酌情扣分。 |
|
||
|
服务对象 |
8 |
服务对象满意率=项目区被调查人数中表示满意的人数(户数)/ 被调查人数(户数)×100% |
调查五个社区的就诊病人，各个社区12份问卷，满意率达90%（含）以上的得8分，80%（含）-90%得6分，70%（含）-80%得4分，60%（含）-70%得2分，60%以下不得分。 |
||||
|
总分 |
|
|
100 |
|
|
||