2022年度
中共岳阳市委党校部门决算
目录
第一部分 市委党校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
中共岳阳市委党校概况
一、 部门职责
（一）宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观和党的路线、方针、政策。
（二）承担全市各级党员领导干部的培训。
（三）协同组织部门、人事部门、统战部门，对学员在校期间进行考核考察。
（四）围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究。
（五）负责对县（市、区）委党校的业务指导。
（六）举办与党校职能相适应的函授、业余学历教育。
（七）完成市委、市政府及上级党校交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置16个。
市委党校内设机构包括：办公室、组织人事部、教务部（社会主义学院工作部）、财务部、业务指导部、学员管理培训部（对外合作工作部）、科研部、科学社会主义教研部（中国特色对外合作交流部）、经济学教研部、公共管理教研部、法学教研部、科技与生态文明教研部、党史党建教研部（统战理论教研部）、岳阳经济社会发展研究中心（决策咨询部）、信息技术部、图书和文化馆，全部纳入2022年部门决算编制范围。
（二）决算单位构成。市委党校2022年部门决算汇总公开单位为中共岳阳市委党校本级。
本单位无独立核算的下属单位。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2855.74万元。与上年相比，增加429.99万元，增长17.72%，主要因为一是2022年我校人员增加、工资标准提高、新增基础绩效奖、物业费、伙食补助等人员经费增加；二是我校对外承办社会培训班增加，对应非税收入增加，成本也增加。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计2854.76万元，其中：财政拨款收入2570.85万元，占90.02%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入283.91万元，占9.98%。
三、支出决算情况说明
2022年度支出合计2776.18万元，其中：基本支出2527.93万元，占91.05%；项目支出248.25万元，占8.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计2570.85万元，与上年相比，增加406.84万元,增长18.8%，主要因为一是2022年我校人员增加、工资标准提高、新增基础绩效奖、物业费、伙食补助等人员经费增加；二是我校对外承办社会培训班增加，对应非税收入增加，成本也增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出2570.85万元，占本年支出合计的92.6%，与上年相比，财政拨款支出增加406.84万元，增长18.8%，主要是因为2022年我校人员增加、工资标准提高、新增基础绩效奖、物业费、伙食补助等人员经费增加；其次我校对外承办社会培训班增加，对应非税收入增加，成本也增加。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2022年度财政拨款支出2570.85万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出528.56万元，占20.56%；教育（类）支出1723.33万元，占67.03%;
社会保障和就业支出217.23万元，占8.45%；卫生健康支出53.1万元，占1.99%；农林水支出48.63万元，占1.97%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算数为1857.28万元，支出决算数为2570.85万元，完成年初预算的138.42%，其中：
1、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机关事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为111.38万元，完成年初预算的111.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是:工资人员经费的补差，用于弥补人员工资的不足。
2、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机关事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为224.62万元，完成年初预算的224.62%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年拨付2021年基础绩效奖款差额部分。
3、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机关事务（款）其他党委办公厅（室）及相关机关事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为192.57万元，完成年初预算的192.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年非税收入超收部分返还及其他资金指标的下达。
4、教育支出教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。
年初预算为1610.24万元，支出决算为1723.33万元，完成年初预算的107.02%，决算数大于年初预算数的主要原因是2022年新进教职员7名，工资增加；社会培训班办班次数、人员增多，培训成本相对增加。
5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出/抚恤（款）事业单位离退休/机关事业单位养老保险缴费支出/其他优抚支出（项）
年初预算为104.4万，支出决算为217.23万元，完成年初预算的208.07%，决算数大于年初预算数的主要原因：离退休人员新增5人死亡，财政拨付一次性死亡抚恤金、财政追加离退休人员年终第十三个月工资。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为64.35万元，支出决算为53.1万元，完成年初预算82.52%，决算数小于年初预算数的主要原因：实际包含职工医保铺底的医保缴费88.17万元，53.1万元为我校在职员工的单位部分职工基本医疗保险缴费。
7、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）
年初预算为0万元，支出决算为48.63万元。由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”，决算数大于年初预算数的主要原因：该项目为组织部办班乡镇党委书记抓党建建设乡村振兴培训班经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出2323.59万元，其中：
人员经费1804.99万元，占基本支出的77.68%,主要包括基本工资489.18万元、津贴补贴118.87万元、奖金344.08万元、伙食补助费53.41万元、绩效工资116.92万元、机关事业单位基本养老保险111.98万元、职工基本医疗保险缴费88.17万元、对个人和家庭的补助为460.06万元（退休费336.07万元、抚恤金112.08，其他对个人和家庭补助11.91万元）。
公用经费518.6万元，占基本支出的22.32%，主要包括办公费31.27万元、印刷费14.57万元、水费20.58万元、电费68.90万元、邮电费3.9万元、物业管理费73.13万元、差旅费4.17万元、维护费56.96万元、会议费0.5万元、培训费97.98万元、公务接待费0.52万元、劳务费17.92万元、工会经费43.35万元、福利费0.39万元、公务用车运行维护费4.42万元、其他交通费用38.16、其他商品和服务支出31万元。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
市委党校2022年无政府性基金预算收入支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
市委党校2022年无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为10.97万元，支出决算为4.94万元，完成预算的45.03%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。
公务接待费支出预算为4.97万元，支出决算为0.52万元，完成预算的10.46%，决算数小于预算数的主要原因是没有发生较多的公务接待，与上年相比减少0.7万元，减少57.38%,减少主要原因是没有发生较多的公务接待。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车
公务用车运行维护费支出预算为6万元，支出决算为4.42万元，完成预算的73.67%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定缩减开支，与上年相比增加0.58万元，增长13.12%,增长的主要原因是油价上涨，汽车维修人工服务费略有上涨。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.52万元，占10.53%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.42万元，占89.47%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，支出0万元。
2、公务接待费支出决算为0.52万元，全年共接待来访团组4个、来宾27人次，主要是发生省地州市党校来我校调研工作的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.42万元，其中：公务用车购置费0万元，党校更新公务用车0辆，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费4.42万元，主要是购油卡，车辆维修支出，截至2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2022年度机关运行经费支出518.6万元，上年决算数减少172.1万元，降低24.92%。主要原因是：由组织部承办的各类培训班支出列入专项项目开支。
十一、一般性支出情况说明
2022年度，会议费年初预算7.65万元，支出决算为0.5万元，完成年初预算的6.54%。用于召开全市党校系统教学科研工作研讨会议，人数36人，内容为关于2021年全市党校系统教学科研工作经验的总结以及后续工作开展的研讨。
培训费年初预算123.75万元（包含专项干部教育培训费），支出决算为97.98万元，完成年初预算的79.18%。用于学员干部培训，人数5100人，内容为开展春秋两期主体班培训、新任公务员培训、各系统定向安排培训班等多个培训班支出。
举办节庆、晚会、论坛、赛事活动年初预算0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要是本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2022年度政府采购支出总额99万元，其中：政府采购货物支出20 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出79万元。授予中小企业合同金额99万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额100万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是会议、调研出差等公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2022年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理评价工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我们组织对2022年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2570.85万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2022年整体支出2776.18万元，其中：基本支出2547.93万元，项目人员经费指标追加97.15万元，项目专项支出131.1万元，本单位整体支出绩效自评综合评分97分，评价结果等次为优。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目3个，共涉及资金131.1万元，占一般公共预算项目支出总额的5.1%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，项目绩效自评得分97分，评价结果等次为优。
（二）部门决算中绩效自评结果情况。
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为97 分。全年预算数为2570.85 万元，执行数为2570.85 万元，完成预算的100%。绩效目标完成情况：一是全年举办了春季和秋季两期干部培训班，共23个班，1011人次；二是非税收入超任务完成。发现的主要问题及原因：一是绩效目标编制不完整；二是绩效指标类别划分不准确、部分绩效指标量化程度不高。下一步改进措施：一是加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生；二是时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开。
详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、干部教育培训费，指为根据中央印发《干部教育培训工作条例》中开展培训直接发生的各项费用支出，包括师资费、住宿费、伙食费、培训场地费等其他费用。
第五部分
附件
1、2022年部门决算公开表格
2、2022年度部门整体支出绩效评价报告
2022年部门预算公开表(1).xlsx
