第三部分

2019年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计1,979.23万元，与2018年相比，本单位2019年部门决算为新报单位，新报因素是新增单位，没有与上年对比情况。（以下需与上年对比的情况均无）

二、收入决算情况说明

本年收入合计1,715.13万元，其中：财政拨款收入1715.13万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1,582.81万元，其中：基本支出1,488.89万元，占94.07%。项目支出93.92万元，占5.93%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计1979.23万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出1582.81万元，占本年支出合计的100%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出1582.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出98.34万元，占6.21%；教育（类）支出2.82万元，占0.18%；社会保障和就业（类）支出1258.72万元，占79.52%；卫生健康（类）支出202.63万元，占12.8%；城乡社区（类）支出3.34万元，占0.21%；交通运输（类）支出3.26万元，占0.21%；资源勘探信息等（类）支出12.36万元，占0.78%；其他（类）支出1.33万元，占0.08%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为1,582.81万元，完成年初预算的0%。决算数大于年初数的原因主要是：因我单位机构改革2019年新组建成立，无年初预算。（以下原因同）其中具体支出明细：

1、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元,支出决算为2.37万元。

2、一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元,支出决算为9.3万元。

3、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为86.67万元。

4、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算为0万元,支出决算为2.82万元。

5、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元,支出决算为18.66万元。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

年初预算为0万元,支出决算为499.54万元。

7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为222.99万元

8、社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为2.91万元。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为88.37万元。

10、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为7.5万元

11、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为4.99万元

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为413.77万元

13、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元,支出决算为3.9万元。

14、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元,支出决算为43.35万元。

15、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0万元,支出决算为2.06万元。

16、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为0万元,支出决算为32.22万元。

17、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）。

年初预算为0万元,支出决算为121.1万元

18、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元,支出决算为3.34万元

19、交通运输支出（类）公路水路运输（款）海事管理（项）。

年初预算为0万元,支出决算为3.26万元。

20、资源勘探信息等支出（类）国有资产监管（款）其他国有资产监管支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为12.36万元。

21、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元,支出决算为1.33万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出1,488.89万元，其中:人员经费883.29万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费605.61万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、无形资产购置、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为64.4万元，支出决算为11.6万元,完成预算的18.01%，其中：

因公出国（境）费支出预算为6万元，支出决算为5.9万元,完成预算的98.33%,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。本单位2019年部门决算为新报单位，新报因素是新增单位，没有与上年对比情况。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为1.65万元,完成预算的55%,决算数小于预算数的主要原因是单位成立后，人员全部到位为7月底至8月初，公务用车实际使用频率较低，全年实际支出比预算有所节约。本单位2019年部门决算为新报单位，新报因素是新增单位，没有与上年对比情况。

公务接待费支出预算为55.4万元，支出决算为4.05万元,完成预算的7.31%,决算数小于预算数的主要原因是前期忙于筹建工作，对外交流和迎接检查的频次相对较少，再加之从严控制三公经费开支，全年实际支出比预算有所节约。本单位2019年部门决算为新报单位，新报因素是新增单位，没有与上年对比情况。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费决算5.9万元，占50.86%。公务用车运行维护费决算1.65万元，占14.22%。公务接待费决算4.05万元，占34.91%。具体情况如下：

因公出国（境）费预算为6万元，支出决算为5.9万元，完成预算的98.33%。全年安排因公出国（境）1批次1人次，开支内容包括：一人赴阿根廷、智利、秘鲁友好交流、经贸洽谈参团费用。

公务用车购置及运行费预算为3万元，支出决算为1.65万元，完成预算的55%,主要是继续加强公务用车管理，公务用车费用有所节约。其中：

公务用车购置费为0元，本年没有购置公务用车。

公务用车运行支出1.65万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2019年12月31日，机关单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

公务接待费预算为55.4万元，支出决算为4.05万元，完成预算的7.31%,主要是积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。其中： 其他国内公务接待支出4.05万元。主要用于与有关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。本单位2019年共接待国内公务接待批次44个、接待人次426人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的收支。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

按照《岳阳市财政局关于开展2019年度财政支出绩效自评工作的通知》（岳财发〔2019〕11号）文件要求，按时完成并上报了我局2019年度整体支出绩效评价报告，自评等级优秀（详见附件2）。从总体上看，我局资金管理规范，政策执行良好。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

岳阳市医疗保障局2019年机关运行经费支出232.01万元。本单位为2019年部门决算新报单位，故无上年数据对比情况。

（二）一般性支出情况

本部门2019年开支会议费4.19万元，人数428人，用于开展飞行检查、打击欺诈骗保、全市医疗保障及医保扶贫工作会议等。开支培训费10.65万元，人数35人，内容主要为开展“不忘初心、牢记使命”党性主题教育活动等。

（三）政府采购支出情况

本年度无政府采购。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，岳阳市医疗保障局共有车辆1辆。其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于机要通信和应急保障之外公务用途的车辆；年末无单价50万元以上通用设备，年末无单价100万元以上通用设备。

第四部分 

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

教育支出（类）：是指用于政府教育事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

卫生健康支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

交通运输支出（类）：是指用于交通运输和邮政业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

其他支出（类）：是指用于反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

医疗费：反映未参加医疗保险单位的医疗经费和单位按规定为职工支出的其他医疗费用。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

因公出国（境）费用：反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 

附件

1、岳阳市医疗保障局2019年度部门决算表格

2、岳阳市医疗保障局部门2019年度部门整体支出绩效评价报告 

第五部分   附件

附件1：岳阳市医疗保障局2019年度部门决算表格(1).XLS

附件2：岳阳市医疗保障局2019年度部门整体支出绩效评价报告(1).doc