岳阳市财政局局长 邹三友
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市人民政府委托，现向会议报告2015年全市和市级财政决算草案以及2016年上半年预算执行情况，请予审议。
一、2015年全市和市级财政决算情况
（一）全市一般公共预算收支决算情况
收入情况：2015年全市完成公共财政预算收入302.8亿元，为预算的104.5%，同比增长18.1%。其中：地方公共财政预算收入128亿元，为预算的104.5%，增长5.2%；上划中央收入160.4亿元，为预算的104.7%，增长32.2%；上划省级收入14.4亿元，为预算的99.2％，增长8.6%。
支出情况：全市一般预算支出完成375.8亿元(含上级追加我市专款支出)，为调整后支出预算的95.4%，增长18.9%。主要支出项目有：一般公共服务支出40.5亿元，同比增长21.9％；公共安全支出15.4亿元，同比增长8.9％；教育支出52.8亿元，同口径增长11.3％；科技支出3.7亿元，同比增长3.5％；医疗卫生支出36.4亿元，同比增长11.8％；社会保障和就业支出70.2亿元，同比增长24.8％；节能环保支出7.3亿元，同比降低8.0％；城乡社区事务支出25.7亿元，同比增长4.1％；农林水事务支出52.7亿元，同比增长19.1%。
收支平衡情况：收入总计478.3亿元，其中，地方公共财政预算收入128亿元，上级补助收入242.2亿元，上年滚存结余和调入资金24.8亿元，债务转贷收入73.2亿元，调入预算稳定调节基金10.1亿元。支出总计478.3亿元，其中，一般预算支出375.8亿元，上解上级支出3.3亿元，债券还本支出68.2亿元，安排预算稳定调节基金13亿元，结转下年支出17.9亿元。全年实现了收支平衡。
（二）市本级一般公共预算收支决算情况
收入情况：2015年市本级公共财政预算收入完成168.6亿元，为预算的109.3%，同比增长31.2％。其中：地方公共财政预算收入52亿元，为预算的111.9%，增长7.7%；上划中央收入115.1亿元，为预算的108.6%，增长46.4%；上划省级收入1.6亿元，为预算的86.8％，下降3.7%。
支出情况：市本级一般预算支出完成79.6亿元，为调整后支出预算的91.8%，增长25.3%。主要支出项目有：一般公共服务支出8.3亿元，增长25.3％；教育支出9.4亿元，同口径增长43.9％；科技支出2.3亿元，增长12.7％；医疗卫生支出3.2亿元，增长12.2％；社会保障和就业支出15.6亿元，增长15.2％；节能环保支出1.6亿元，增长5.1％（增幅较低主要是上级转移支付减少5700万元）；城乡社区事务支出7.7亿元，增长46.9％（主要是城建税政策性增收，相应安排支出增长）；农林水事务支出5.2亿元，增长15.1%。
收支平衡情况：收入总计117.4亿元，其中，地方公共财政预算收入52亿元，上级补助收入25.5亿元，债务转贷收入24.2亿元，调入资金0.8亿元，上年滚存结余8.4亿元，调入预算稳定调节基金6.6亿元。支出总计117.4亿元，其中，一般预算支出79.6亿元，上解上级支出-1.3亿元，债券还本支出23.6亿元，安排预算稳定调节基金8.4亿元，结转下年支出7.1亿元。全年实现了收支平衡。
（三）政府性基金收支决算情况
全市完成政府性基金收入34.3亿元，为预算的100.1%；完成政府性基金支出38.8亿元，为调整后支出预算的99.5%。
市级完成政府性基金收入3.2亿元，为预算的101%；完成政府性基金支出1.9亿元，为调整后支出预算的96.8%。
（四）社会保险基金收支决算情况
全市完成社保基金收入105.3亿元，为预算的99.8%；完成社保基金支出100.3亿元，为预算的97%。
市级完成社保基金收入30.6亿元，为预算的99.8%；完成社保基金支出29.6亿元，为预算的96%。
（五）国有资本经营收支决算情况
国有资本经营收支均已并入一般公共预算反映，不再单独报告。
（六）“四区”财政收支决算情况
岳阳经济技术开发区、城陵矶新港区、南湖新区、屈原管理区2015年公共财政预算收入分别完成30.2亿元、6.5亿元、4.5亿元、1.4亿元，为预算的115.3%、110.8%、101.9%、48.2%，同比分别增长23.5%、24.1%、12.0%、-58.9%，均在当年实现了收支平衡。四区均已按人大要求提交了书面报告，具体情况详见附件。
回顾2015年，我们深入贯彻新预算法，紧扣“一极三宜”江湖名城发展战略，认真落实市七届人大三次会议有关决议，克服经济下行、政策性减收等因素影响，着力培植财源，加强收入征管，在石化行业骨干企业的有力拉动和各县市区加快发展的促动下，财政收入迈上300亿元新台阶，圆满完成“十二五”财政规划目标。“十二五”期间，财政收入从2010年的139.6亿元增长到2015年的302.8亿元，五年两大跨越，年均增长16.7%；财政支出由2010年的165.3亿元增长到2015年的375.8亿元，年均增长17.9%。
回顾2015年，我们紧紧围绕“保运转、惠民生、促发展”，不断优化支出结构，着力提高财政政策、财政资金的针对性和有效性。坚持财政投入向民生倾斜，全年民生支出达275.9亿元，占一般公共预算支出的73.4%，同比增长15.1%。农业“三项补贴”、农村义务教育经费保障机制和城市义务教育学生免学杂费、提高企业退休人员基本养老金水平、提高新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险补助、提高低保和优抚标准等一系列民生政策得到全面落实；铁山库区“两保”、农村规范建房、城市低洼渍水地段整治、棚户区和小街巷改造、公共自行车租赁、公交优先发展等一批实事深受群众支持和认可。集中财力办大事，通过预算整合、盘活存量资金、争取上级财政支持，积极推进“621”行动，突出支持“一区一港四口岸”建设、优势产业扩张、135工程以及民营企业发展，设立并安排市级创新创业带动就业专项资金、巴陵人才专项资金，支持大众创业、万众创新。加大单位运转保障力度，提高年初预算到位率。推进机关事业单位养老保险制度改革，建立职业年金制度，同步调整机关事业单位工作人员基本工资，积极保障了干部职工的政策待遇。
回顾2015年，我们也清醒地认识到，我市财政运行还存在一些困难和问题。我市收入结构不优，石化行业收入占比大，财税依赖中央企业的格局没有根本改观。支出保障压力大，既要加快补短板，继续完善基础设施，推进基本公共服务均等化，又要适应新形势，实施精准扶贫、促进创新驱动和转型发展，财政收支矛盾仍然突出。特别是地方政府负债，通过财政置换后，需财政直接偿还，地方财政风险加大。财政改革越往深处推进，面临的困难与挑战也更大，对如何科学理财加强财政管理提出了更高要求。
二、2016年上半年预算执行情况及下半年工作安排
全市上半年完成公共财政预算收入175亿元，为预算的52.9 %，同比增长13.2%。分级次看：地方公共财政预算收入78亿元，为预算的58.3%，增长10.8%；上划中央收入87.8亿元，为预算的48.5%，增长14.6%；上划省级收入9.2亿元，为预算的57.9%，增长21.6%。分部门看：国税部门90.8亿元，为预算的48.9%，增长18.4%；地税部门49.3亿元，为预算的57.4%，增长14.4%；财政部门34.8亿元，为预算的58.7%，增长0.3%。
市本级上半年完成公共财政预算收入89.9亿元，为预算的48.5%，同比增长14.9%。分级次看：地方公共财政预算收入24.6亿元，为预算的45%，增长7.3%；上划中央收入63.9亿元，为预算的49.6%，增长16.8%；上划省级收入1.3亿元，为预算的75.8%，增长139%。分部门看：国税部门65.2亿元，为预算的50.8%，增长21.5%；地税部门17.7亿元，为预算的63.9%，增长31.8%；财政部门7亿元，为预算的23.9%，增长-37.4%。
支出方面：上半年全市完成一般预算支出197.4亿元，同比增长15.4％。其中市本级36.9亿元，增长0.1％；县市区160.6亿元，增长19.7％。
今年上半年，财政收支预算执行整体良好。主要有四个特点：一是“双过半”预期顺利实现。收入总量全省第二，收入进度超预算进度2.9个百分点，收入增幅高于全省平均增幅4.9个百分点。二是收入质量稳步提高。全市完成税收收入134.3亿元，增长16.3%，比非税收入增幅高12.3个百分点，税收收入占公共财政预算收入比重为76.7%，比上年提高2个百分点。三是重点支出较好保障。优化支出结构，加快支出进度，积极保障和改善民生。对重点项目加大向上争资争项力度，上半年市本级争取中央、省级财政专项转移支付资金25.25亿元，增长80.9%，争取地方政府债券置换存量债务额度84.93亿元。成功申报省级海绵城市建设试点，将争取财政专项补助资金1.5亿元；积极支持三荷机场建设，争取并拨付中央转移支付专项资金3.1亿元、省专项资金1亿元。积极申报PPP示范项目,在去年9个项目成功入选部、省示范项目的基础上，今年又新增省级示范项目21个。四是财税改革有序推进。以市委市政府的名义出台了8个财税改革文件，包括深化财税体制改革加强预算管理的实施意见、财政专项资金管理办法、政府投资项目投融资管理办法、政府购买服务管理办法等，还有一些制度办法正在拟定之中，如政府债券还本付息资金管理办法等。 “营改增”试点全面铺开，实现了税制转换平稳过渡。清理涉企收费政策，减轻了企业负担。扩大预算编制范围，国有资本经营预算新增24家市属国有企业，实现了全覆盖。落实预算公开，及时公开了财政总预算、部门预算和“三公”经费预算。清理结余结转资金，按政策收回单位结转资金约2500万元统筹使用。积极推进农业“三项补贴”改革试点，推动临湘市等地开展新型农业经营主体贷款“财银保”试点、华容县开展农村一二三产业融合试点。乡镇财政预算编制有力推进，“两上两下”预算编制办法覆盖全市70%以上乡镇，47个乡镇财政所实施了国库集中支付改革。
下半年，影响经济平稳运行的不确定因素依然较多，国家继续实行结构性减税降费政策，对后段财政收支平衡平添了压力。我们将按照“一极三宜”江湖名城发展战略，认真落实市人大五次会议有关决议和本次会议要求，重点做好以下工作：
1、依法加强预算管理。深入贯彻实施预算法，始终保持依法理财的定力。强化全口径预算，编制三年滚动预算，实行跨年度预算平衡机制。依法加强财政收入征管，有效防止税费跑冒滴漏，圆满完成年初确定的收入预期目标。严格执行人大批准的预算，健全预算执行动态监控体系，强化预算执行主体责任，不断加强财政库款管理，推动资金尽快到位、政策尽快落实、项目尽快落地。加强预算绩效管理，增强花钱的责任意识和效率意识。突出规范政府投资项目投融资管理，将政府债务分类纳入预算管理，主动接受人大和社会监督，切实防范政府债务风险，
2、落实积极的财政政策。进一步落实供给侧结构性改革，严格兑现各项减税降费政策，增强企业发展动力。加大资金整合力度，加快资金拨付进度，支持和推进“621行动”，支持开放型经济、县域经济和战略性新兴产业发展，支持大众创业万众创新，支持精准扶贫“三年攻坚行动”，支持抗洪救灾和受灾严重的地方开展灾后重建。
3、加快推进财税改革。按照中央税制改革部署，密切关注全面推开营改增改革运行情况，加强对企业的指导和服务，及时解决改革中遇到的问题，确保所有行业税负只减不增。加强财政资金统筹，清理整合专项资金，推进跨部门专项资金的统筹使用。强化往来资金清理，盘活用好闲置、沉淀的财政资金。积极推进政府购买服务试点。规范推广运用PPP模式，管好用好城市建设发展基金，促进政府投资基金稳健运行，力争更多项目正式启动实施。
4、进一步强化财政监督。按照中央和省、市部署，突出抓好“雁过拔毛”式腐败问题专项整治、“纠‘四风’、治陋习”专项整治、全省机关运行经费使用管理专项检查等三个专项整治工作。在强化财政职能监督的同时，自觉接受人大和社会监督。积极推进财政预算、财政决算公开，不断提高理财透明度。切实整改审计查出的问题，进一步规范财政管理。
主任，各位副主任，秘书长，各位委员：面对财政发展的机遇与挑战，我们将依法加强财政管理，强化责任担当，保持定力、精准发力、积极努力，扎实做好财政改革发展的各项工作，为实现“一极三宜”江湖名城发展目标和“十三五”全市经济社会发展良好开局作出积极贡献！
责任编辑：国库科