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岳阳市2019年度部门整体支出绩效评价自评报告
编稿时间: 2020-06-22 10:19 来源: 市审计局 
 

附件2-1

 

岳阳市2019年度部门整体支出

绩效评价自评报告

 

 

 

部门(单位)名称:       岳阳市审计局                            

预 算 编 码:      022001                     

评价方式:部门(单位)绩效自评

评价机构:部门(单位)评价组   

 

 

 

报告日期:2020年6 月 9日

岳阳市财政局(制)


一、部门(单位)基本概况

联系人

邬建华

联络电话

8295010

人员编制

85

实有人数

85

职能职责概述

负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护全市财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全市经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任

年度主要

工作内容

全年计划项目73个,分两个阶段实施。第一阶段安排审计项目53个,10月底前完成,主要围绕两大类项目统一组织实施:一是署定省厅交办稳增长审计项目及国外贷援款项目;二是2018年度市本级预算执行、部门预算执行和部分领导干部经济责任审计及有关民生专项资金审计。第二阶段安排审计项目20个,年底完成。

年度部门(单位)总体运行情况及取得的成绩

全年共实施审计项目76个,查出违规金额12.3亿元,向执纪执法机关和有关部门移送问题线索37件,促进财政增收节支3.5亿元;向市委、市政府主要领导呈报审计要情和审计专报15期,均获肯定性批示,高位督促问题整改。

二、部门(单位)收支情况

年度收入情况(万元)

机构名称

收入合计

其中:

上年结转

公共财

政拨款

政府基金拨款

纳入专户管理的非税收入拨款

其他

收入

局机关及二级机构汇总

2034.42

86.63

1904.51

 

 

129.91

1、局机关

2034.42

86.63

1904.51

 

 

129.91

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

部门(单位)年度支出和结余情况(万元)

机构名称

支出合计

其中:

结余

基本支出

其中:

项目支出

当年结余

累计结余

人员支出

公用支出

局机关及二级机构汇总

2040.1

1490.41

1280.86

209.55

549.69

913.05

913.05

1、局机关

2040.1

1490.41

1280.86

209.55

549.69

913.05

913.05

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

机构名称

三公经费

合计

其中:

公务接待费

公务用车运维费

公务用车购置费

因公出国费

局机关及二级机构汇总

24.57

17.99

6.58

 

 

1、局机关

24.57

17.99

6.58

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

机构名称

固定资产

合计

其中:

其他

在用固定资产

出租固定资产

局机关及二级机构汇总

2808.57

2808.57

 

 

1、局机关

2808.57

2808.57

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三、部门(单位)整体支出绩效自评情况

整体支出绩效定性目标及实施计划完成情况

预期目标

实际完成

全年计划项目73个,分两个阶段实施。第一阶段安排审计项目53个,第二阶段安排审计项目20个。

全年共实施审计项目76个,查出违规金额12.3亿元,向执纪执法机关和有关部门移送问题线索37件,促进财政增收节支3.5亿元;向市委、市政府主要领导呈报审计要情和审计专报15期,均获肯定性批示,高位督促问题整改。

整体支出

绩效定量目标及实施计划完成情况

评价内容

绩效目标

完成情况

产出目标

(部门工作实绩,包含上级部门和市委市政府布置的重点工作、实事任务等,根据部门实际进行调整细化)

质量指标

专项资金审计覆盖率不低于60%

专项资金审计覆盖率不低于85%

交办审计任务完成率100%

完成率100%

数量指标

执行政府投资审计项目数不低于5项

完成投资审计项目6个

执行至少3项民生资金审计

完成6项

时效指标

12月31日前完成最少60个项目。(且不超过每个审计项目要求的完结时限)

如期完成73个审计项目

成本指标

审计成本控制在预算范围内

成本未超出预算

项目开支控制在预算范围内

项目开支未超出预算

效益目标

(预期实现的效益)

社会效益

经济责任审计项目群众举报线索追查覆盖率达100%,重大线索移交覆盖率100%

均达到绩效目标要求

经济效益

违规资金上缴财政比率不低于90%,虚假投资核减比例不低于90

已达到绩效目标

生态效益

 

 

社会公众或服务对象满意度

被审单位满意率高于80%,社会群众满意率高于95%

被审单位满意率及社会群众满意率均高于95%

绩效自评综合得分

99分

评价等次

优秀

四、评价人员

姓  名

职务/职称

单  位

签  字

干忠叶

党组副书记、副局长

岳阳市审计局

 

彭乐君

办公室主任

岳阳市审计局

 

邬建华

会计

岳阳市审计局

 

 

 

 

 

评价组组长(签字):

 

 

 

 

 

年    月    日

部门(单位)意见:

 

 

 

 

部门(单位)负责人(签章):

年    月    日

财政部门归口业务科室意见:

 

 

 

 

财政部门归口业务科室负责人(签章):

年    月   日

填报人(签名):                          联系电话:

五、评价报告综述

 

一、岳阳市审计局概况

(一)基本情况

岳阳市审计局现有22个科室,分别为办公室、计划统计科、人事科、机关党委、内审指导科、法制科、农业科、资源和环境科、审计技术科、行政事业科、经贸外贸科、投资一科、投资二科、党政经责科、财政金融科、国企经责科、重大项目科、政策跟踪审计科、社会保障科、老干科、园区审计科、审计事务中心,共有在职人员85人。2019年完成审计项目73个。

(二)整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

全局2019年支出合计2040.1万元,其中基本支出1490.41万元,占总支出的73%,人员支出1280.86万元,占基本支出的86%,日常公用支出209.55万元,占基本支出的14% ,项目支出549.69万元,占总支出的27%。

二、岳阳市审计局整体支出管理及使用情况

(一)基本支出

基本支出情况:全年支出1490.41万元,其中工资福利支出1185.46万元,商品和服务支出188.25万元,对个人和家庭补助支出95.4万元。资本性支出21.29万元。

(二)专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

2019年市审计局收财政专项拨款合计824.74万元,其中86.63万元来自年初项目支出结转结余;693.46万元来自于财政拨款,44.66万元来自于其他资金。 

2、专项资金实际使用情况分析

2019年市审计局专项支出合计549.69万元。其中商品服务支出504.92万元,占专项支出91.86%,对个人和家庭的补助9.79万元;资本性支出34.59万元。

3、专项资金管理情况分析

2019年度市审计局本着专款专用的原则,专项支出基本做到了按预算科目和项目资金的规定使用财政资金。

三、部门(单位)整体支出绩效情况

2019年,根据本单位年初工作规划和重点工作,围绕市委、市政府以及省厅的工作部署,积极履行职责,强化管理,较好地完成了年度工作目标,同时加强预算收支的管理,建立健全内部管理制度,严格内部管理流程,单位整体支出管理得到了提升。2019年度整体支出绩效情况如下:

1.本年预算配置控制较好,财政供养人员控制在预算编制以内, “三公”经费支出总额较上年减少。

2.预算执行方面,支出总额控制在预算总额以内;因机构改革,从发改委、财政局、国资委转隶12人,按照财政要求做好了预算转移过渡事项。

3.预算管理方面,审计局制定了切实有效的内部财务、车辆等内部管理制度,因为出差项目增加,本局结合实际制定了相关差旅费审批、报销制度,执行总体较为有效。

4. 对全市县区三大攻坚战、减税降费、简政放权、重大建设项目推进、清理拖欠民营企业账款和农民工工资等13大类的政策措施落实情况进行跟踪审计。通过审计督促37个政府重点建设项目加快进度,如期完工;财政存量资金5.3亿元得到及时整合和统筹使用。

5. 开展财政同级审,重点关注了“最多跑一次”改革落实情况,财政专项资金使用效益,公益性项目建设管理绩效,住房公积金、教育费附加,市国资公司运营情况等方面,着力揭示了“撒胡椒面”式分配专项资金、土地储备中心资金闲置、国有资产管理不到位等问题。

6、开展了保障民生资金审计、领导干部经济责任审计等。

四、存在的主要问题

一是预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

二是固定资产管理有待加强。

六、改进措施和有关建议

一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核,经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算,在预算金额内严格控制费用的支出。

二是预算财务分析常态化,定期做好预算支出财务分析,做好单位整体支出预算评价工作。

三是制度适用本局的固定资产管理制度,从资产采购、使用以及报废各环节规范固定资产的管理,提高固定资产使用效率,减少资金浪费。

 

附件3-1

部门整体支出绩效评价评分表(参考样表)

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他说明

投  入

(15分)

预算配置

(15分)

财政供养人员

控制率

以100%为标准。在职人员控制率≦100%,计5分;每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

5

5

 

“三公经费”

变动率

“三公经费”变动率≦0,计5分;

“三公经费”>0,每超过一个百分点扣0.5分,扣完为止。

5

5

 

重点支出

安排率

重点支出安排率≥90%,计5分;80%(含)-90%,计4分;70%(含)-80%,计3分;60%(含)-70%,计2分;低于60%不得分。

5

5

 

过  程

(40分)

预算执行

(15分)

预算调整率

预算调整率=0,计3分;0-10%(含),计2分;10-20%(含),计1分;20-30%(含),计0.5分;大于30%不得分。

3

3

 

支付进度

春节前下达全部专项资金的50%;6月底前所有专项资金指标全部下达完。

每出现一个专项未按进度完成资金下达扣0.5分,扣完为止。

3

3

 

资金结余

无结余,3分;有结余,但不超过上年结转,2分;结余超过上年结转,不得分。

3

2

 

“三公经费”

控制率

以100%为标准。三公经费控制率≦100%,计6分;

每超过一个百分点扣1分,扣完为止。

6

6

 

预算管理

(15分)

管理制度

健全性

①已制定或具有预算资金管理办法,内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度,1分;

②相关管理制度合法、合规、完整,1分;

③相关管理制度得到有效执行,1分。

3

3

 

资金使用

合规性

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定;

②资金拨付有完整的审批程序和手续;

③项目支出按规定经过评估论证;

④支出符合部门预算批复的用途;

⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

以上情况每出现一例不符合要求的扣1分,扣完为止。

3

3

 

预决算信息公开性和完善性

①按规定内容公开预决算信息,1分;

②按规定时限公开预决算信息,0.5分;

③基础数据信息和会计信息资料真实,0.5分;

④基础数据信息和会计信息资料完整,0.5分;

⑤基础数据信息和汇集信息资料准确,0.5分。                                            

3

3

 

政府采购

执行率

政府采购执行率等于100%的,得3分;

每减少一个百分点,扣0.2分,扣完为止。

3

3

 

公务卡刷卡率

公务卡刷卡率达50%以上的,得3分。

每减少一个百分点,扣0.2分,扣完为止。                                            

3

3

 

资产管理

(10分)

管理制度

健全性

①已制定或具有资产管理制度,且相关资产管理制度合法、合规、完整,2分;

②相关资产管理制度得到有效执行,1分。                                           

3

3

 

 

一级指标

二级指标

三级指标

评分标准

分值

自评得分

扣分原因和其他说明

过  程

(40分)

资产管理

(10分)

资产管理

安全性

①资产保存完整;

②资产配置合理;

③资产处置规范;

④资产账务管理合规,帐实相符;

⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴;

以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分,扣完为止。

4

4

 

固定资产

利用率

每低于100%一个百分点扣0.1分,扣完为止。

3

3

 

产  出(25分)

职责履行

(25分)

推进全面小康建设指标任务完成情况

此项指标根据《中共岳阳市委 岳阳市人民政府 关于做好岳阳市加快推进湖南发展新增长极建设2015年度综合绩效考评工作的通知》(岳发〔2015〕11号)和《中共岳阳市委 岳阳市人民政府 关于做好2015年度综合绩效考评工作的补充通知》(岳发〔2015〕19号)附件2第一大项“工作实绩指标”(700分)考核内容设置。

部门单位应根据部门实际进行调整,并将其细化成相应的个性化指标。

5

5

 

建设湖南新增极目标任务完成情况

7

7

 

《政府工作报告》目标任务完成情况

5

5

 

省市重点民生实事完成情况

2

2

 

省市重点工程和重大项目建设完成情况

2

2

 

其他工作实绩指标完成情况

4

4

 

效  果

(20分)

履职效益

(20分)

经济效益

此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素。

部门单位应根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置,并将其细化为相应的个性化指标。

15

5

 

社会效益

5

 

生态效益

5

 

社会公众或服务对象满意度

95%(含)以上计5分;

85%(含)-95%,计3分;

75%(含)-85%,计1分;

低于75%计0分。

5

5

 

总 分

 

 

 

100

99

 

备注:如部门(单位)根据本部门实际情况修改调整了附件3《部门整体支出绩效评价指标体系(参考样表)》,须相应修改调整本表中的对应部分。

附件1

2019年市本级财政支出绩效自评情况统计表

单位:万元

序号

单位名称

项目名称

2019年预算

安排

预算绩效目标

实际纳入

自评金额

自评分数

备注

目标总预算

已实施年限

累计安排

预算

 

岳阳市审计局

2019年部门整体支出

1464.01

/

/

/

1464.01

99

 

 

合计

 

1464.01

 

 

 

 

 

 

 

 

办案经费

215.5

 

 

 

215.5

97

 

 

 

外勤经费

142.5

 

 

 

142.5

97

 

 

合计

 

358

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

……

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
 
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