目  录

　　第一部分 岳阳市总工会单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、政府性基金预算收入支出决算情况

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　九、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

第一部分

岳阳市总工会单位概况

　　一、 部门职责

　　（一）根据党的基本理论、基本路线和基本纲领，遵照《工会法》、《工会章程》和全国总工会和省总工会确定的工会工作的指导方针和任务，围绕大局，结合岳阳实际，指导全市工会工作。

　　（二）贯彻执行全国总工会、省总工会和市总工会代表大会的决议，依照法律和章程，组织和指导全市各级工会履行工会“维护、建设、参与、教育”等社会职能，组织开展工会各项业务工作；领导市总工会直属单位的工作。

　　（三）对有关职工利益的重大问题进行调查研究， 向市委、市政府和上级工会反映职工群众的情绪、愿望和要求，并提出意见和建议；参与涉及职工切身利益的有关政策、措施和制度的制订；对侵犯职工合法权益的重大事件进行调查并提出处理意见，参与职工重大伤亡事故的调查处理。

　　（四）负责工会理论政策研究，为各级工会提供理论政策服务；研究制订工会的各项组织制度和民主制度，监督检查《工会法》、《工会章程》的贯彻执行；研究指导工会自身改革和建设；指导基层工会组织职工开展以职工代表大会为基本制度的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作，建立健全调整劳动关系、维护职工劳动权益的平等协商制度和集体合同制度。

　　（五）协助县(市)委和市直有关委、局党组(党委)及中央、省属企事业单位党委管理区县(市)区工会和市级产业工会与中央、省属企事业单位工会的领导班子；监督直属单位党员干部党风廉政建设情况，研究制订工会干部管理制度和培训规划，负责直属基层单位及县(市) 区工会领导干部的培训工作。

　　（六）受市政府委托，承担全国、全省劳模的推荐、管理和市劳模的推荐、评选、管理工作；负责本市全国“五一”劳动奖章、奖状获得者的推荐、管理工作。

　　（七）负责工会经费的管理、审查、审计工作，研究制订工会组织兴办职工劳动福利事业的有关政策和规定；负责工会劳动福利事业发展的指导、协调工作；负责职工医疗修养事业的规划、指导和管理工作。

　　（八）负责工会国际联络和国际工运的研究工作；发展同外国工会组织的友好关系；负责与港澳台工会的联络和交流合作工作。

　　（九）承担市委、市政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　岳阳市总工会设置内设机构13个：办公室、组织部、基层工作部、权益保障部、宣传教育和网络信息部、劳动和经济服务部、财务资产部、女职工部、经费审查委员会办公室、机关党委、机关纪委、驻会工会两个（直工委、外工委）、核定行政编制27个，实有23人。离退休干部43人（其中离休干部1人）。

　　下属事业单位2个：市职工服务中心为公益一类全额拨款事业单位，有全额拨款事业编制10个，在编10人，职工服务中心人员及运行经费由市总全额保障，列入市总财务统一核算。市工人文化宫为公益一类经费全额拨款事业单位，有全额拨款事业编制14个，在编10人。

　　（二）决算单位构成。

　　本单位无独立核算的下属单位，2024年度部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市总工会单位本级。

第二部分

部门决算表

　　（见附件）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2024年度收、支总计2951.83万元。与上年相比，增加1169.48万元，增长65.61%，主要是因为结转2023年帮扶资金及劳模资金190万元、2023年公用经费70万元、2023年财政代扣工会经费616.66万元。

　　二、收入决算情况说明

　　2024年度收入合计2951.83万元，其中：财政拨款收入2951.83万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2024年度支出合计2951.83万元，其中：基本支出2019.15万元，占68.4%；项目支出932.68万元，占31.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2024年度财政拨款收、支总计2951.83万元，与上年相比，增加1169.48万元,增长65.61%，主要是因为结转2023年帮扶资金及劳模资金190万元、2023年公用经费70万元、2023年财政代扣工会经费616.66万元。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2024年度财政拨款支出2951.83万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1169.48万元，增长65.61%，主要是因为支出结转2023年帮扶资金及劳模资金190万元、2023年公用经费70万元、2023年财政代扣工会经费616.66万元。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2024年度财政拨款支出2951.83万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2499.22万元，占84.67%；社会保障和就业支出370.71万元，占12.56%;卫生健康支出21.82万元，占0.74%；农林水支出19.46万元，占0.65%；住房保障支出40.62万元，占1.38%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2024年度财政拨款支出年初预算数为2951.83万元，支出决算数为2951.83万元，完成年初预算的100%，其中：

　　1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为171.65万元，支出决算为171.65万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为16.63万元，支出决算为16.63万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　3、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为1243.8万元，支出决算为1243.8万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　4、一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务支出（项）。

　　年初预算为360.48万元，支出决算为360.48万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　5、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为706.66万元，支出决算为706.66万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为56.44万元，支出决算为56.44万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

　　年初预算为20.15万元，支出决算为20.15万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

　　年初预算为4.12万元，支出决算为4.12万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为290万元，支出决算为290万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为21.82万元，支出决算为21.82万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　11、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。

　　年初预算为19.46万元，支出决算为19.46万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为40.62万元，支出决算为40.62万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是按照年初预算列支本类支出，未超额列支。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2019.15万元，其中：

　　人员经费1310.24万元，占基本支出的64.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

　　公用经费708.91万元，占基本支出的35.11%，主要包括办公费、水费、电费、物业管理费、工会经费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控“三公经费”支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数；与上年一致，无增减变动。其中：

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均无公务用车需要运行维护。截止到2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是严格执行中央八项规定；与上年一致，无增减变动，主要原因是按有关政策厉行节约，严控公务接待支出。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2024年度机关运行经费支出708.91万元（其中财政代扣工会经费618.7万元），实际运行经费支出90.21万元，主要是办公费、水费、电费、物业管理费、工会经费、委托业务费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；比上年决算数增加39.67万元，增长78.5%。主要原因是交通补贴2024年纳入财政，支出金额为31.18万元。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2024年年度，本单位无会议费的预算和支出决算数；本单位无培训费的预算和支出决算数；本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元（由于政府采购支出总额为0，故无法计算占政府采购支出总额的比重），其中：授予小微企业合同金额0万元（由于授予中小企业合同金额为0，故无法计算占授予中小企业合同金额的比重）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比重，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比重，由于以上各项合同金额为0，故无法计算各项占比。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

　　十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

　　（一）绩效评价工作开展情况

　　1.绩效自评开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我们组织对2024年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。

　　组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2951.83万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2024年整体支出2951.83万元，其中：基本支出2019.15万元，项目支出932.68万元，本单位整体支出绩效自评综合评分98分，评价结果等次为优秀。

　　组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目1个，共涉及资金100万元，占一般公共预算项目支出总额的11%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元（由于政府性基金预算项目支出金额为0，故无法计算占政府性基金预算项目支出金额的比重）。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元（由于国有资本经营预算项目支出金额为0，故无法计算占国有资本经营预算项目支出金额的比重）。从评价情况来看，项目绩效自评得分100分，评价结果等次为优秀。

　　2.部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“市财政帮扶资金”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出100万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。

　　3.事前绩效评估开展情况。本单位及所属单位本年度未新增重大政策和重大项目，所以无事前绩效评估开展情况。

　　（二）绩效评价结果

　　1.绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2951.83万元，执行数2951.83万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：广泛深入开展“中国梦·劳动美”主题宣传教育，举办周末课堂、职工学堂、劳模讲堂40多场，班子成员带头赴基层宣讲20多场次，推动党的创新理论和中国工会十八大、省工会十七大精神进企业、进车间、进班组。组织工会干部认真研读党的二十大报告、党章和习近平总书记著作，深入学习《习近平关于工人阶级和工会工作论述摘编》，举办读书班4期，撰写心得体会300多篇。线上开展学习中国工会十八大精神有奖竞答，4.85万人次参与。举办全市“中国梦·劳动美”首届职工篮球赛，43支队伍、600多名职工代表参赛。举办“学习二十大 奋进新征程”全市职工演讲比赛暨全民阅读“书香工会·悦读悦美”职工阅读征文活动，展示新时代职工风采。举办红色电影《八百矿工上井冈》岳阳首映式，组织近5万名工会会员观影。高规格举办岳阳市庆祝“五一”国际劳动节大会暨“深化‘三个十’ 争先创一流”劳动竞赛启动仪式，市四大家主要领导全部出席，市委、市政府主要领导联名发出“五一”慰问信，全市劳模向广大职工发出劳动竞赛倡议书。组织实施九大重点产业链示范性劳动竞赛活动、岳阳市制造业创新性技能比武活动、“守护好一江碧水”引领性竞赛活动，联合举办全市中医药职业技能竞赛、岳阳黄茶（机械）制茶师大赛、全市女职工芙蓉公益讲师竞赛等20多项市级职业技能竞赛活动，推进女职工第十轮“芙蓉杯”竞赛，带动各行各业广泛开展技能比武、岗位练兵、创新创效等竞赛活动，参赛职工超过30万人次。发现的主要问题及原因：一是存在预算管理不足，绩效评价结果应用制度不完善，跨年项目资金安排科学性不足，导致资金沉淀；二是资金使用效益待提升、项目库管理薄弱，部分项目因事前评估不足未能如期开展，影响执行进度。下一步改进措施：一是加强制度建设，完善财务管理制度，强化绩效结果应用；二是优化资金分配，通过定额补助与费用控制提高资金使用精准度；三是提升人员能力，加强预算绩效管理培训，增强科学编制与动态监控能力；四是创新工会财务管理和监督检查机制，全面启用预算项目库，积极推进工会电子票据改革，依托工会经审信息化工作云平台，全面实施预算绩效管理，加强对基层单位经费收缴、预决算管理、会计核算的监督管理，扎实开展工会资金资产专项监督检查。

　　2.部门评价结果。“市财政帮扶资金”项目全年预算数100万元，执行数100万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是基层单位台账管理不规范，部分县市区将中央财政帮扶资金和省财政、市财政资金台账混装，难以精准区分资金台账；二是申报资料未集中管理，将会议记录、实名制汇总表、职工申请资料等分多部室存放，未进行集中整理与管理。下一步改进措施：一是提升资料管理水平，加强对基层工会帮扶资料的监督检查，督促开展资料归类整理；二是提高资金使用效率，资金拨付后，督促各单位及时使用相关资金。

　　3.事前绩效评估结果。本单位及所属单位本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。

　　（三）评价结果应用情况

　　认真分析应用2024年绩效评价结果，指导部门2025年度预算安排、支出结构调整、资金管理、制度建设等工作。围绕工会中心工作，切实保障重点工作开展，科学编制预算支出，充分体现工会工作特点；优化支出结构，资金使用重点保障职工权益维护、职工服务和工会活动等方面；预算及预算调整严格报财政审批。预算执行方面，严格遵守财务制度、采购制度，设备工具购置等支出经过有关专业部门审核，严格控制行政支出，专项资金做到专款专用。

第四部分

名词解释

　　一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附 件

　　1、2024年部门决算公开表格附件1：岳阳市总工会_2024年决算公开报表.xls

　　2、2024年度部门整体支出绩效评价报告附件2：2024年度岳阳市总工会整体支出绩效自评报告.docx