2023年度
岳阳市教育体育局
部门决算
目录
第一部分 岳阳市教育体育局概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市教育体育局
概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家、省关于教育体育工作的法律、法规和方针政策，统筹规划和协调管理全市各级各类教育体育事业，负责拟订全市教育体育事业发展战略和规划、实施办法、年度计划和体制改革方案，并组织实施。指导教育教学研究和改革，负责教育体育基本信息的统计、分析和发布，指导全市教育体育系统精神文明建设工作。
（二）承担市委教育工作领导小组秘书组工作职责，接受市委教育工作领导小组的直接领导，承担市委教育工作领导小组具体工作。
（三）负责全市基础教育宏观指导与协调，指导基础教育课程改革、教学改革和教学管理。推进义务教育均衡发展，促进教育公平，保障素质教育的全面实施和教育质量提高。组织审定基础教育教材和教辅用书。指导基础教育年度招生工作，制订学校招生考试政策。负责全市基础教育阶段学籍学历管理。直接管理市直学校教育教学工作。
（四）负责联系、协调、指导、服务高等教育工作。坚持以就业为导向，深化产教融合校企合作，推进全市职业教育、成人教育和继续教育发展。制订职业教育管理的措施办法；推进职业教育体制机制创新，更好地满足经济社会发展对技术技能人才的需要，更加紧密服务产业发展。
（五）加强民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，完善民办教育宏观管理的政策措施，规范民办学校办学行为。负责高中阶段民办学校（教育机构）设立、分立、合并和变更名称、层次、类别的核准工作。
（六）负责制订学前教育发展规划、扶持政策，会同有关部门组织实施；指导全市实施普及学前三年教育；规划、指导全市公办幼儿园建设和普惠性民办幼儿园建设；规范民办幼儿园办园行为；指导学前教育机构进行教育教学改革。
（七）统筹管理本部门教育体育经费；参与拟订全市教育体育经费筹措、教育体育拨款、教育体育基建投资政策；负责统计和监测全市教育体育经费的投入和使用情况；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育体育援助和贷款；指导、管理全市资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育体育系统内部审计工作。
（八）指导少数民族教育工作，协调对少数民族和少数民族地区及贫困地区的教育援助。
（九）指导各级各类学校的思想政治工作、德育工作、艺术教育以及国防教育、人口与计划生育工作；指导本系统党建、宣传、统战和群团工作；会同有关部门指导全市家庭教育和社区教育；组织、指导、协调全市教育体育系统综合治理和安全稳定工作。
（十）主管全市教师和体育从业人员工作。协助有关部门制订全市教育体育系统有关劳动工资、人事管理方面的规章制度并组织实施，会同有关部门指导教育体育系统人才队伍建设工作。负责全市教师资格认定（高中和中专）、职称（职务）评审（含体育教练员）、培养培训、教育体育人才奖励、出国（境）人员资格审核、教师职业道德教育。负责市直教育体育单位、学校（幼儿园）教师（幼师）、干部职工调配录用、劳动工资、考核退休、人事档案管理工作；协助编制部门管理中小学编制。
（十一）负责各类高等学历教育招生考试和高、初中学业水平考试以及教育所负担的其他社会考试工作；指导和管理全市中小学生学籍，编制高中阶段教育招生计划；负责全市大中专学校毕业生就业创业指导和服务工作；指导开展大中专学校毕业生思想政治工作和优秀毕业生评选、审批。
（十二）组织、指导国际教育交流与合作，管理和指导出国留学、来岳留学、中外合作办学，负责教育涉外监管工作，规划、协调、指导汉语国际推广工作，开展与港澳台的教育合作与交流。
（十三）组织、指导全市教育督导工作。负责对本级人民政府有关部门和县级政府的教育工作以及中等及以下各级各类教育机构的教育教学工作进行监督、检查、评估、指导。
（十四）统筹管理全市语言文字工作，制订全市语言文字规划并组织实施，指导推广普通话和规范汉字工作。
（十五）按照干部管理权限和程序，考察和管理直属事业单位和学校领导班子和领导干部。指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。
（十六）负责全市各级各类学校勤工俭学、电教仪器装备、教育信息技术教育和信息化建设、管理工作。
（十七）贯彻落实《全民健身条例》，指导开展群众性体育活动。实施《国家体育锻炼标准》，开展国民体质监测；负责市本级社会体育指导员的业务培训和登记申报、核准工作，指导全市公共体育设施的建设，负责全市公共体育设施的监督管理，负责全市社会体育团体指导和管理，负责高危性体育项目许可工作。
（十八）制订全市竞技体育、青少年体育事业发展规划、工作计划和管理制度，并监督指导实施；组织开展全市综合性青少年体育竞赛，组团（队）参加全国、全省综合性运动会或单项青少年体育竞赛；指导管理全市青少年业余训练和体育后备人才培养工作，指导全市各级各类体育运动学校、体育传统项目学校、青少年体育俱乐部、体育后备人才培养基地建设工作；负责青少年运动员注册登记和二级运动员的认定及教练员、裁判员业务培训工作；协同有关部门制订优秀运动员奖励政策和措施；抓好反兴奋剂工作。
（十九）拟订体育产业发展规划、政策，发展体育市场，规范体育服务管理，推动体育标准化建设，负责体育彩票管理。
（二十）负责组织、协调、管理、指导全市各类龙舟比赛活动，负责全市龙舟竞赛组织、龙舟裁判培训和管理、龙舟文化宣传和推广、龙舟产业开发。
（二十一）负责组织开展全市各类老年体育健身活动。
（二十二）承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市教育体育局设置18个内设机构：办公室、基础教育科（国际教育交流与合作科）、职业教育和成人教育科（高校工作科）、学前教育科、民办教育科、行政审批科（政策法规科）、计划财务科、安全管理科、教师工作科（岳阳市语言文字工作委员会办公室）、青少年体育和竞赛训练科、群众体育科（社会体育团体管理办公室、岳阳市龙舟活动协调管理办公室）、教育督导科（岳阳市人民政府教育督导室）、综合调研室、信息管理科、体育产业管理科、审计科、人事科、校外教育培训监管科。
机关党委、机关纪委、教育体育工会按章程设置，离退休人员管理服务科、市委教育领导小组秘书科按相关规定设置。
（二）决算单位构成。岳阳市教育体育局单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：（1）岳阳市教育体育局本级、（2）市教育事务中心、（3）市教育科学技术研究院、（4）市第一中学、（5）岳阳中学、（6）市第十四中学、（7）市第十五中学、（8）市第一职业中等专业学校、（9）市特殊教育学校、（10）市全民健身指导服务中心、（11）市体育运动学校。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2023年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计49635.6万元。与上年43703.89万元相比，增加5931.71万元，增长13.57%，主要是因为人员的增加导致一般公共预算财政拨款收入和事业收入的增加。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计49446.63万元，其中：财政拨款收入41729.56万元，占84.39%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入3133.47万元，占6.34%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入4583.6元，占9.27%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计49598.26万元，其中：基本支出32574.09万元，占65.68%；项目支出17024.17万元，占34.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计41729.56万元，与上年34012.2万元相比，增加7717.36万元,增长22.69%，主要是因为人员的增加导致财政拨款收入和教育支出的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出41142.28万元，占本年支出合计的82.95%，与上年33670.10万元相比，财政拨款支出增加7472.18万元，增长22.19%，主要是因为人员的增加导致财政拨款支出的增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出41142.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出21.90万元，占0.05%；教育支出35115.94万元，占85.35%；科学技术支出237.28万元，占0.58%；文化旅游体育与传媒支出1009.47万元，占2.45%；社会保障和就业支出2705.22万元，占6.58%；卫生健康支出703.84万元，占1.71%；农林水支出2.53万元，占0.01%；住房保障支出1336.10万元，占3.25%；其他支出9.99万元，占0.02%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为24734.25万元，支出决算为41142.28万元，完成年初预算的166.34%，其中：
1.一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为1.90万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
2.一般公共服务支出（类）市场监督管理事务（款）药品事务（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为20.00万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
3.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）
年初预算为1568.64万元，支出决算为2867.16万元，完成年初预算的182.78%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，新增人员、职业年金基数提高等基本支出人员经费未纳入年初财政拨款预算，年中追加。
4.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为488.90万元，支出决算为779.52万元，完成年初预算的159.44%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
5.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）
年初预算为728.62万元，支出决算为708.78万元，完成年初预算的97.28%，决算小于年初预算数的主要原因是：年初预算安排充足，有结余专项资金。
6.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
7.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为4272.63万元，支出决算为12875.53万元，完成年初预算的301.35%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
8.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为1553.64万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
9.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）
年初预算为2883.59万元，支出决算为6374.78万元，完成年初预算的221.07%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
10.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）
年初预算为761.23万元，支出决算为1032.73万元，完成年初预算的135.67%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
11.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）
年初预算为791.00万元，支出决算为7898.36万元，完成年初预算的998.53%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
12.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为1023.43万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
13.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为237.28万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
14.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为3.00万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
15.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育训练（项）
年初预算为443.62万元，支出决算为505.30万元，完成年初预算的113.90%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
16.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）
年初预算为288.50万元，支出决算为461.18万元，完成年初预算的159.85%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
17.文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为40.00万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）
年初预算为12.72万元，支出决算为97.44万元，完成年初预算的766.15%，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为445.12万元，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为108.25万元，支出决算为1410.90万元，完成年初预算的1303.33%，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
21.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为132.58万元，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
22.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为1.93万元，支出决算为619.18万元，完成年初预算的32081.87%，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
23.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为56.93万元，支出决算为56.93万元，完成年初预算的99.99%，决算小于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
24.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为65.70万元，支出决算为590.24万元，完成年初预算的898.37%，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为16.86万元，支出决算为56.67万元，完成年初预算的336.16%，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
26.农林水支出（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为2.53万元，决算大于年初预算数的主要原因是：根据乡村振兴工作实际安排支出。
27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为103.63万元，支出决算为1336.10万元，完成年初预算的1289.35%，决算大于年初预算数的主要原因是：人员相关支出，根据实际情况调整。
28.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为9.99万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门补助部分经费缺口，或本级追加安排经费。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出26541.02万元，其中：
人员经费24959.55万元，占基本支出的94.04%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等。
公用经费1581.47万元，占基本支出的5.96%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出等。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入587.28万元；年初结转和结余0.00万元；支出587.28万元，其中基本支出50.00万元，项目支出537.28万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）
年初预算为0.00万元，支出决算为13.06万元，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门返还的彩票公益金用于用于社会福利方面支出。
2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）
年初预算为342.10万元，支出决算为574.21万元，完成年初预算的167.85%，决算大于年初预算数的主要原因是：上级部门返还的彩票公益金用于用于体育事业方面支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
三公经费财政拨款支出预算为7.34万元，支出决算为7.17万元，完成预算的97.68%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，落实“党政机关习惯过紧日子”要求；与上年相比减少0.50万元，降低6.52%，降低的主要原因是厉行节约，落实“党政机关习惯过紧日子”要求。其中：
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。
2、公务接待费支出预算为1.92万元，支出决算为1.74万元，完成预算的90.63%，决算数小于预算数的主要原因是是厉行节约，坚持过“紧日子”要求，压缩公务接待开支；与上年相比增加0.89万元，增长104.71%，增长的主要原因是疫情结束后各类会议、调研、检查等活动增加。
3、公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。
4、公务用车运行维护费支出预算为5.43万元，支出决算为5.43万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年相比减少1.39万元，降低20.38%，降低的主要原因是厉行节约，落实“党政机关习惯过紧日子”要求。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.92万元，占24.27%；因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置费及运行维护费支出决算5.43万元，占75.73%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出；
2、公务接待费支出决算1.74万元，全年共接待来访团组197批次、来宾452人次，主要是各级各类调研检查、考试考务、督导工作等发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.43万元，其中：公务用车购置费0万元，当年没有购置公务用车。公务用车运行维护费5.43万元，主要是油料费、保险费、维修支出、过路过桥费、差旅费等支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出1581.47万元，比上年决算数减少1232.66万元，降低43.80%。主要原因是贯彻落实厉行节约，坚持过“紧日子”要求，压缩机关运行经费支出，包括：商品和服务支出减少943.93万元，如劳务费减少501.82万元，物业管理费减少155.21万元，办公费减少112.77万元，电费减少109.83万元，水费减少93.09万元等；资本性支出减少288.73万元，如办公设备购置减少171.54万元，专用设备购置减少76.75万元，其他资本性支出减少40.25万元等。
十一、一般性支出情况说明
2023年年度，会议费年初预算4.65万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的64.52%。用于召开三类会议，人数793人，内容为开展全市教育工作会议、基础教育、职业教育会议等各专业工作会，上级部门来我局进行督查、检查、调研会议等。
培训费年初预算2.65万元，支出决算为20.62万元，完成年初预算的787.02%。用于开展教育系统教师及全市教育业务相关培训，人数3173人，内容为开展各级各类教师培训。
本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额1330.67万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出1330.67万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1330.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元（由于预算数为0，故无法计算占授予中小企业合同金额的比重）。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比重，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的比重，由于各项预算数为0，故无法计算各项占比。）
政府采购金额的计算口径为本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。
十三、关于国有资产占用情况说明
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我们组织对2023年度整体支出和项目资金实施了全覆盖性的绩效评价，撰写了绩效自评报告。
组织开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5460.85万元，政府性基金预算支出353.92万元，国有资本经营预算支出0.00万元，纳入专户管理的非税收入拨款：448万元，其他资金：360.48万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价中，2023年整体支出6623.25万元，其中：基本支出2815.12万元，项目支出3808.13万元，本单位整体支出绩效自评综合评分10分，评价结果等次为优秀。
组织对一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，项目4个，共涉及资金791万元，占一般公共预算项目支出总额的14.48%。组织对政府性基金预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，项目0个，共涉及资金0.00万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。从评价情况来看，项目绩效自评得分10分，评价结果等次为优秀。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
根据年初设定的绩效目标，绩效自评得分为10分。全年预算数为24734.25万元，执行数为49598.29万元，完成预算的200.52%。绩效目标完成情况：2023年，我单位深入贯彻党的二十大精神，认真落实上级决策部署，按照财政“大绩效”的管理理念，扎实推进预算绩效管理工作，不断完善预算绩效管理体系建设。从评价情况来看，按照国家政策法规规定，结合本部门的实际情况，建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，实现了较高的工作效率和支出绩效，促进了我市教育和体育事业发展，提高了社会公众对教育和体育事业的关注度和满意度。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设置科学性有待提高。由于部分绩效指标设置不够全面，绩效指标设置的科学性、准确性有待提升；二是预算系统内绩效指标与实际项目支出绩效指标匹配性不足。下一步改进措施：一是多措并举，提高绩效管理水平；二是加强预算编制，加快资金执行效率；三是建立绩效管理制度，加强绩效运行监控。
（三）存在的问题及原因分析
一是预算编制与绩效目标衔接仍有提升空间。受上级专项资金下达时间较晚、学校实际需求动态变化等因素影响，部分项目年初绩效目标与后续执行出现偏差，年中调剂比例略高，影响整体绩效跟踪的连续性。二是资金支付与资产管理协同仍需加强。教育装备、信息化等项目采购周期长、验收节点分散，资金支付进度与资产入账时点不完全匹配，造成年末少量资金结转和资产卡片登记延迟，财务、业务、资产三方对账工作量偏大。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
四、政府性基金：指各级政府及其所属部门根据法律、国家行政法规和中共中央、国务院有关文件的规定，为支持某项事业发展，按照国家规定程序批准，向公民、法人和其他组织征收的具有专项用途的资金。
五、国有资本经营预算：国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。
六、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
第五部分
附 件
1、2023年部门决算公开表格
2、2023年度部门整体支出绩效评价报告
02 岳阳市教育体育局(0063542800)_2023年部门决算公开报表.xls
