目录
第一部分 岳阳市残疾人联合会概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 部门概况
一、部门职责
（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。
（二）团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。
（三）弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系。动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。
（四）开展残疾人康复、教育、劳动就业、乡村振兴、文化、体育、辅助器具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。
（五）协助政府研究、制定和实施残疾人事业的规划和计划，对有关业务进行指导和管理。
（六）承担市政府残疾人工作委员会的日常工作，做好综合、组织、协调和服务。指导和管理各类残疾人社团组织。
（七）开展残疾人事业的交流与合作。
（八）承办市委、市政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市残疾人联合会单位内设机构包括：办公室、康复科、文教就业科和维权科4个科室，所属事业单位1个:岳阳市残疾人服务中心。
（二）决算单位构成。本单位无独立核算的下属单位，2023年度部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市残疾人联合会本级。
第二部分 部门决算表
（见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1968.58万元。与上年相比，增加465.45万元，增长31%，主要是因为省、市任务量增加，资金量增长。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1958.28万元，其中：财政拨款收入1913.04万元，占97.7%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入45.23万元，占2.3%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1955.95万元，其中：基本支出582.77万元，占29.8%；项目支出1373.18万元，占70.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1913.04万元，与上年相比，增加618.03万元,增长47.7%，主要是因为省、市任务量增加，资金量增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1798.04万元，占本年支出合计的94%，与上年相比，财政拨款支出增加550.24万元，增长44.1%，主要是因为省、市任务量增加，资金量增长。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1798.04万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1737.55元，占96.7%；卫生健康（类）支出30.93万元，占1.7%；住房保障（类）支出29.57万元，占1.6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1798.04万元，支出决算数为1798.04万元，完成年初预算的100%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为41.04万元，支出决算为41.04万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。主要原因是：按规定缴纳单位养老保险缴费用。
2、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）支出。
年初预算为431.44万元，支出决算为431.44万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是按规定使用人员和公用经费。
3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）。
年初预算为74.9万元，支出决算为74.9万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数，主要原因是按规定使用残疾人就业经费。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）。
年初预算为1191.17万元，支出决算为1190.17万元，完成年初预算的100%。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为15.88万元，支出决算为15.88万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。主要原因是：按规定缴纳单位医疗保险费用。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 公务员医疗补助（项）。
年初预算为15.05万元，支出决算为15.05万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。主要原因是：按规定缴纳单位公务员医疗补助费用。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为29.57万元，支出决算为29.57万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。主要原因是：按规定缴纳住房公积金单位部分。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出541.72万元，其中：
人员经费471.5万元，占基本支出的87.03%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费70.22万元，占基本支出的12.97%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入115万元；年初结转和结余0万元；支出115万元，其中基本支出0万元，项目支出115万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款） 用于社会福利的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为85万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级彩票公益金安排经费。
2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级体育彩票公益金安排经费。
3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级残疾人彩票公益金安排经费。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.37万元，支出决算为4.37万元，完成预算的100%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。决算数大于上年数的主要原因是中残联配发辅具车一台，特种技术用车经费增加，。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.23万元，支出决算为3.23万元，完成预算的100%；与上年相比增加2.17万元，增长204.7%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为3.23万元，支出决算为3.23万元，主要是主要是公车保养及维修、车辆保险、过路费等支出，完成预算的100%；与上年相比增加2.17万元，增长204.7%。决算数与预算数持平的主要原因是我单位严格按预算执行决算。决算数大于上年数的主要原因是是中残联配发辅具车一台，特种技术用车经费增加以及需使用公车的公务活动增加。截止到2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费支出预算为1.14万元，支出决算为1.14万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.33万元，降低22.4%。决算数与预算数持平的主要原因是我单位严格按预算执行决算。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。2024年度共接待来访团组17个、来宾63人次，主要是接待省残联和县市区残联联系工作发生的接待支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出70.22万元，比上年决算数增加22.07万元，增长45.8%。主要原因是原计入人员经费科目的车改交通补贴在本年度计入“其他交通费用”科目，故公用经费整体增加，实际基本支出整体下降。
十一、一般性支出情况说明
2024年年度，会议费年初预算2万元，支出决算为1.7万元，完成年初预算的85%。用于召开岳阳市残联系统重点工作部署会，人数为60人次，内容为全市残联工作会暨党风廉政建设会；人数为60人次，内容为全年工作讲评部署讲评。
培训费年初预算3万元，支出决算为0.52万元，完成年初预算的17.3%。用于用于购买主题教育学习书籍、开展康复业务培训、各项人员类培训等。
举办节庆、晚会、论坛、赛事活动年初预算0万元，支出决算为0万元，本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额461.02万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出461.02万元。授予中小企业合同金额461.02万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额461.02万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的比重，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的比重，由于以上各项合同金额为0，故无法计算各项占比。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金2782.81万元。其中，一般公共预算项目1个2254.84 万元，占一般公共预算支出总额的81.02%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
2.部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“残疾人就业保障金”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2254.84万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
3.事前绩效评估开展情况本单位及所属单位本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。
（二）绩效评价结果
1.绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2782.81万元，执行数1955.95万元，完成预算的70.29%，绩效自评得分95分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：2024年，根据单位年初工作规划和重点工作，围绕市委、市政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标，同时加强预算收支的管理，建立健全内部管理制度，严格内部管理流程，单位整体支出管理得到了提升。2024年度单位整体支出绩效情况如下：
1.本年预算配置控制较好，财政供养人员控制在预算编制以内，实际在职人员未超过编制数。
2.预算执行方面，支出总额控制在预算总额以内，基本支出中财政政策性工资有所追加，本年部门预算未进行预算相关事项的调整。
3.预算管理方面，制定了切实有效的内部财务、资产管理制度，执行总体较为有效。
2.部门评价结果。残疾人就业保障金项目全年预算数2254.84万元，执行数1895.52万元，完成预算的84.1%，部门评价得分98.4分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出科目有的存在差异；二是指标下发应更及时。由于结余回收，指标不及时下发导致账目上显示结余过多，实际是由于时间下达太晚许多商家还没结账，账目显示情况与实际情况不符；三是残疾人事业项目预算经费不足。项目资金是贯彻落实习近平总书记提出的“全面建成小康社会，残疾人一个也不能少”重要指示和巩固拓展残疾人脱贫攻坚成果的重要保障，在残疾人事业高质量发展中发挥着重要支撑作用。关乎残疾人事业高质量发展，但纳入预算与残疾人的迫切需求还存在较大差距。
3.事前绩效评估结果。本单位及所属单位本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况
根据2024年度绩效自评结果，对2025年度预算安排支出结构进行优化调整，对于绩效好的项目优先保障资金，对低效或无效项目削减预算。强化项目绩效评价结果应用，本部门对2025年部分项目经费预算进行压减。2025年部门预算按照零基预算改革要求，对项目预算进行调整。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
第五部分 附 件
